Příloha č. 1 k usnesení Rady HMP č. 0881 ze dne 11.6.2002

Závěrečná zpráva
o inventarizaci majetku a závazků hl.m.Prahy za rok 2001

     Povinnost inventarizovat majetek a závazky stanovuje § 29 a § 30 zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění.
     Obsahem a cílem inventarizace je ověřit ke dni účetní závěrky, zda stav majetku a závazků účetní jednotky uvedený v účetnictví odpovídá skutečnosti. Skutečné stavy majetku hmotné povahy se zjišťují fyzickou inventurou, u ostatních složek majetku, u nichž nelze provést fyzickou inventuru, se skutečné stavy zjišťují inventurou dokladovou; tyto stavy se zaznamenávají v inventurních soupisech.
     Usnesením rady č. 1831 ze dne 30.10.2001  byl vydán Metodický pokyn rady k zajištění,  provedení  a jednotnému  postupu při inventarizaci majetku a závazků u všech subjektů hospodaření a následnému zpracování výsledků inventarizace v digitální verzi  k 31.12.2001 (dále jen metodický pokyn k inventarizaci). Podle  § 29  a  § 30 zákona č. 563/1991 Sb.o účetnictví a stanoveného postupu v Metodickém pokynu k inventarizaci byl k 31.12.2001 inventarizován majetek a závazky hl.m.Prahy, případně i majetek jiného vlastníka např. České republiky, který byl k 1.1.2001 vyňat z účetnictví organizací a převeden do evidence podrozvahové. Subjektem hospodaření s majetkem je : 

·	hlavní město Praha – příslušný odbor MHMP
·	právnická osoba zřízená nebo založená hl.m.Prahou
·	městská část
·	právnická osoba zřízená nebo založená městkou částí  

     Sběr výsledků   inventarizace k 31.12.2001 (t.j. zjištěný skutečný stav, účetní stav, zjištěné  nevypořádané inventarizační rozdíly, případně nedořešené problémy při provádění inventarizace)  byl proveden prostřednictvím programového produktu  “ VYK” firmy Gordic.   Data byla předávána na disketách spolu s  vytištěným výkazem  “Inventarizace majetku hlavního města Prahy” odboru účetnictví  MHMP. Součástí bylo i prohlášení a podpis statutárního orgánu a podpis předsedy inventarizační komise o provedení inventarizace  ve  smyslu příslušných ustanovení zákona o účetnictví. Po kontrole správnosti rozvahových stavů  a přenosu dat právnických osob zřízených hl.m.Prahou do databáze “VYK”  bylo předáno jedno tiskové vyhotovení přehledu spolu s předaným komentářem hlavním inventarizačním místům - odborům MHMP  jako podklad pro zpracování komplexního zhodnocení inventarizace.

. Předaná dokumentace o inventarizaci z jednotlivých inventarizačních míst je uložena v odboru účetnictví MHMP.

ZÁVĚR :

    Z předaných dokumentů o inventarizaci majetku a závazků k 31.12.2001 lze  usuzovat, že  většina inventarizačních míst přistupovala v roce 2001 k provedení inventarizace odpovědněji a důsledněji. Naproti tomu u některých lze z předávaných dokumentů odvodit, že při zpracování dokumentů o inventarizaci nebyl brán v úvahu postup stanovený Metodickým pokynem k inventarizaci -  např. nedodržení pokynem stanovené závazné analytiky XXX 98 pro zjištěné a nevypořádané inventarizační rozdíly ( příspěvková organizace Výstaviště, ZOO).
     Z předložených účetních sestav “Přehled o pohybu dlouhodobého majetku” vyplývá, že většina inventarizačních rozdílů byla řádně vypořádána a proúčtována do účetní závěrky roku 2001, tak jak stanovuje zákon č. 563/1991 Sb. v platném znění. Metodický pokyn k inventarizaci stanovuje, že stavy na rozvahových účtech s AÚ 98 vyjadřující nevypořádané inventarizační rozdíly, nesmí k 30.9. následujícího roku vykazovat žádný stav ( tzn. že do 30.9. musí být všechny uvedené nevypořádané rozdíly  uvedené ve sl. 3 a neproúčtované rozdíly vykázané ve  sl. 4 sestavy “Inventarizace rozvahových účtů” vysvětleny  a řádně vypořádány). Radě HMP bude navržen ke schválení kontrolní termín  30.6.2002.

K inventurnímu soupisu nemovitostí
     Podle postupu stanoveného Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předala hlavní inventarizační místa  na MHMP inventurní soupis nemovitostí budov, staveb a pozemků v digitáním zpracování. Soubory budov, staveb a pozemků  byly předány od všech subjektů hospodaření s nemovitostmi, jsou zpracovány ve stanovené struktuře, k čemuž mnoha  napomáhá využití programu SOM, jehož aktualizovaná verze pro rok 2001 byla  předána všem hlavním inventarizačním místům. 
     Z předaných souborů nemovitostí byla na OSM MHMP vytvořena databáze, která je informativně využívána při tvorbě materiálů do RHMP (záměry, svěření) a při zpřesňování evidence nemovitostí u jednotlivých subjektů hospodaření. 
    Databáze poskytuje údaje o nemovitostech nejen podle katastrálního území, čísla popisného, čísla parcelního, ale např. i pořizovací cenu nemovitosti, počet bytů, plochu nebytových prostor, druh stavby. 

Databáze obsahuje soubory                               BUDOVY           POZEMKY           STAVBY

celkem  počet                                                           9 660              71 803                     14 530

z toho subjekt hospodaření :                         
Hlavní město Praha (Magistrát hl.m. Prahy)           1 084              40 018                       9 773
Právnická osoba zřízená Hl.m. Prahou                       727                1 751                          690
Městská část hl.m. Prahy                                         7 542              29 683                       4 009
Právnická osoba zřízená MČ                                      307                   351                            58 

**Schéma organizačního zajištění inventarizace

Komise pro inventarizaci majetku  a závazků zřízená Usnesením Rady HMP stanovuje a koordinuje průběh inventarizace, informuje radu ZHMP	
Odbor správy majetku MHMP koordinuje a zabezpečuje inventarizaci, 
Odbor účetnictví MHMP sumarizuje výsledky inventarizace ve vazbě na účetnictví	

majetek a závazky
hl.m. Prahy	ostatní majetek
ve správě obce	

v působnosti
hl.m. Prahy, 
vymezen org. opatřením 
odborům MHMP	vymezen
právnickým osobám zřízeným
nebo založeným hl.m. Prahou	svěřen Statutem hl.m. Prahy
městským částem	
		v působnosti městských
částí	vymezen právnickým osobám zřízeným nebo založeným městskou částí	

A. Hlavní inventarizační místa
odpovídají za:
1) řádnou inventarizaci v jim přiřazených inventarizačních místech
2) metodické vedení inventarizačních míst
3) distribucí technických pomůcek na inventarizační místa
4) zpracování komplexního vyhodnocení inventarizace
5) včasné a bezchybné předání dokumentů v předepsaném rozsahu a formě OSM a UCT MHMP
hl.m. Praha	
odbory MHMP,
které mají přiřazeny právnické
osoby zřízené, nebo založené
hl.m. Prahou
	městské části	
hlavní
invent.komise zřízená
tajemníkem MHMP
	
hlavní
inventarizační komise zřízené
vedoucím odborů MHMP
	hlavní
inventarizační komise zřízené městskými částmi

B.Inventarizační místa podle subjektů hospodaření
odpovídají za:
1) řádné provedení inventarizace jim svěřeného nebo vymezeného majetku a závazků
2) včasné a bezchybné předání dokumentů v požadovaném rozsahu a formě odpovídajícímu
hlavnímu inventarizačnímu místu

hl.m.Praha,
příslušné odbory MHMP
	právnické osoby zřízené nebo založené hl.m. Prahou	městské části	právnické osoby
zřízené nebo založené
městskými částmi	
inventarizační komise
(dílčí, pracovní)
v odborech MHMP
	inventarizační komise
(dílčí, pracovní)	inventarizační komise
(dílčí, pracovní)
na úřadech MČ	inventarizační komise
(dílčí, pracovní)	

Subjekt hospodaření:
Hlavní město Praha (Magistrát hl.m.Prahy)

                                      I N V E N T A R I Z A C E    R O Z V A H O V Ý C H   Ú C T U  ( P R E H L E D )
                                                             v Kc k 13/2001

A  K  T  I  V  A                                           c.r.       STAV                 STAV             NEVYPORÁDANÉ      KONTROLNÍ CÍSLO
                                                                podle úcetnictví    podle inventarizace   inventar.rozdíly    sl.2+sl.3-sl.1
                                                                    (ROZVAHA)                                (AÚ 98)
IDR              a                                         b            1                   2                   3                   4
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
001  Ú H R N   A K T I V                         r. 01+41  121  192.731.956.173,84  192.729.335.118,43        2.621.055,41                     
002  Ú H R N   P A S I V                       r. 122+154  197  192.731.956.173,84  192.731.956.173,84                                         
003  Rozdíl                                                200                            2.621.055,41-       2.621.055,41                     

     A-1 - fyzická inventura AKTIV 
     Dlouhodobý nehmotný majetek
004  - Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje            /012/  02       11.347.143,00       11.347.143,00                                         
005  - Software                                      /013/  03       53.921.808,53       53.863.008,53           58.800,00                     
006  - Ocenitelná práva                              /014/  04                                                                                 
007  - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek            /018/  05        5.394.539,46        5.394.539,46                                         
008  - Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek           /019/  06          242.550,00          242.550,00                                         
009  - Porízení dlouhodobého nehmotného majetku      /041/  07       68.956.782,49       68.956.782,49                                         
010  Soucet r.02+03+04+05+06+07                            202      139.862.823,48      139.804.023,48           58.800,00                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Dlouhodobý hmotný majetek
011  - Pozemky                                       /031/  16   29.914.800.258,01   29.914.800.258,01                                         
012  - Umelecká díla a predmety                      /032/  17        6.116.893,64        6.116.893,64                                         
013  - Stavby                                        /021/  18   72.212.382.606,14   72.212.382.606,14                                         
014  - Samostatné movité veci a soubory mov. vecí    /022/  19    3.572.137.176,22    3.570.109.555,71        2.027.620,51                     
015  - Pestitelské celky trvalých porostu            /025/  20                                                                                 
016  - Základní stádo a tažná zvírata                /026/  21                                                                                 
017  - Drobný dlouhodobý hmotný majetek              /028/  22      248.917.138,48      248.382.503,58          534.634,90                     
018  - Ostatní dlouhodobý hmotný majetek             /029/  23                                                                                 
019  - Porízení dlouhodobého hmotného majetku        /042/  24   28.673.456.518,12   28.673.456.518,12                                         
020  Soucet r.16+17+18+19+20+21+22+23+24                   203  134.627.810.590,61  134.625.248.335,20        2.562.255,41                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Dlouhodobý financní majetek
021  - Podíl.cen.papíry a vklady v pod.s rozhod.vliv./061/  34   40.470.908.760,00   40.470.908.760,00                                         
022  - Podíl.cen.papíry a vklady v pod.s podst.vliv. /062/  35    2.466.549.000,00    2.466.549.000,00                                         
023  - Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady      /063/  36      106.616.975,00      106.616.975,00                                         
024  - Pujcky podnikum ve skupine                    /066/  37                                                                                 
025  - Ostatní dlouhodobé pujcky                     /067/  38                                                                                 
026  - Ostatní dlouhodobý financní majetek           /069/  39                                                                                 
027  Soucet r. 34+35+36+37+38+39                            40   43.044.074.735,00   43.044.074.735,00                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Zásoby
028  - Materiál na sklade                            /112/  42       34.434.304,04       34.434.304,04                                         
029  - Porízení materiálu a Materiál na ceste /111nebo119/  43                                                                                 
030  - Nedokoncená výroba                            /121/  44                                                                                 
031  - Polotovary vlastní výroby                     /122/  45                                                                                 
032  - Výrobky                                       /123/  46                                                                                 
033  - Zvírata                                       /124/  47                                                                                 
034  - Zboží na sklade                               /132/  48                                                                                 
035  - Porízení zboží a Zboží na ceste        /131nebo139/  49                                                                                 
036  Soucet r. 42+43+44+45+46+47+48+49                      50       34.434.304,04       34.434.304,04                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Financní majetek
037  - Ceniny                                        /263/  76        1.248.851,90        1.248.851,90                                         
””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””” 
038  S O U C E T   cásti A-1                               201  177.847.431.305,03  177.844.810.249,62        2.621.055,41                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     A-2 - dokladová inventura AKTIV

     Poskytnuté zálohy
039  - Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný maj. /051/  08        1.760.510,00        1.760.510,00                                         
040  - Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmot. majetek /052/  25    2.004.172.573,80    2.004.172.573,80                                         
041  Soucet r.08+25                                        204    2.005.933.083,80    2.005.933.083,80                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Oprávky
042  - Oprávky k nehmotným výsledkum výzkumu a vývoje/072/  10                                                                                 
043  - Oprávky k sofwaru                             /073/  11                                                                                 
044  - Oprávky k ocenitelným právum                  /074/  12                                                                                 
045  - Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmot.maj.   /078/  13                                                                                 
046  - Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmot.maj.  /079/  14                                                                                 
047  Soucet r. 10+11+12+13+14                               15                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
048  - Oprávky ke stavbám                            /081/  27                                                                                 
049  - Oprávky k samost.vecem a soubor. mov. vecí    /082/  28                                                                                 
050  - Oprávky k pestitelským celk.trval.porostu     /085/  29                                                                                 
051  - Oprávky k základnímu stádu a taž.zvíratum     /086/  30                                                                                 
052  - Oprávky k drobnému dlouhodob.hmot.majetku     /088/  31                                                                                 
053  - Oprávky k ostatnímu dlouhodob.hmot.majetku    /089/  32                                                                                 
054  Soucet r. 27+28+29+30+31+32                            33                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Pohledávky
055  - Odberatelé                                    /311/  51      957.131.149,12      957.131.149,12                                         
056  - Smenky k inkasu                               /312/  52                                                                                 
057  - Pohledávky za eskontované smenky              /313/  53                                                                                 
058  - Poskytnuté provozní zálohy                    /314/  54      315.179.378,80      315.179.378,80                                         
059  - Pohledávky za rozpoctové príjmy               /315/  55      635.292.901,21      635.292.901,21                                         
060  - Ostatní pohledávky                            /316/  56       18.009.253,45       18.009.253,45                                         
061  Soucet r. 51+52+53+54+55+56                            57    1.925.612.682,58    1.925.612.682,58                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””

062  - Pohledávky k úcastníkum sdružení              /358/  58                                                                                 
063  - Sociální zabezpecení a zdravotní pojištení    /336/  59                                                                                 
064  - Dan z príjmu                                  /341/  60                                                                                 
065  - Ostatní prímé dane                            /342/  61              600,00              600,00                                         
066  - Dan z pridané hodnoty                         /343/  62                                                                                 
067  - Ostatní dane a poplatky                       /345/  63        2.762.329,00        2.762.329,00                                         
068  Soucet r. 60+61+62+63                                  64        2.762.929,00        2.762.929,00                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
070  - Nároky na dotace a ostat.zúctov.se SR         /346/  65          483.818,88          483.818,88                                         
071  - Nároky na dotace a ostat.zúctov.se ÚSC        /348/  66                                                                                 
072  Soucet r. 65+66                                        67          483.818,88          483.818,88                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
073  - Pohledávky za zamestnanci                     /335/  68        2.180.942,35        2.180.942,35                                         
074  - Pohledávky z emitovaných dluhopisu            /375/  69                                                                                 
075  - Jiné pohledávky                               /378/  70      618.231.686,54      618.231.686,54                                         
076  - Opravná položka k pohledávkám                 /391/  71                                                                                 
077  Soucet r. 68+69+70-71                                  72      620.412.628,89      620.412.628,89                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
078  Soucet r. 57+58+59+64+67+72                            73    2.549.272.059,35    2.549.272.059,35                                         

     Financní majetek
079  - Pokladna                                      /261/  74          104.301,00          104.301,00                                         
080  - Peníze na ceste                               /262/  75                                                                                 
081  Soucet r. 74+75                                       205          104.301,00          104.301,00                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
082  - Bežný úcet                                    /241/  78       89.398.268,11       89.398.268,11                                         
083  - Bežný úcet fondu kulturních a soc.potreb      /243/  79                                                                                 
084  - Ostatní bežné úcty                            /245/  80       77.189.551,82       77.189.551,82                                         
085  Soucet r. 78+79+80                                     81      166.587.819,93      166.587.819,93                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
086  - Majetkové cenné papíry                        /251/  82                                                                                 
087  - Dlužné cenné papíry                           /253/  83    6.548.801.558,87    6.548.801.558,87                                         
088  - Ostatní cenné papíry                          /256/  84                                                                                 
089  Soucet r. 82+83+84                                     85    6.548.801.558,87    6.548.801.558,87                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
090  Soucet r.205+81+85                                     86    6.715.493.679,80    6.715.493.679,80                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Prostredky rozpoctového hospodarení
091  - Základní bežný úcet                           /231/  87    2.769.371.595,18    2.769.371.595,18                                         
092  - Vkladový výdajový úcet                        /232/  88                                                                                 
093  - Príjmový úcet                                 /235/  89                                                                                 
094  - Bežné úcty penežních fondu                    /236/  90      191.817.055,08      191.817.055,08                                         
095  - Bežné úcty státních fondu                     /224/  91                                                                                 
096  - Bežné úcty financních fondu                   /225/  92                                                                                 
097  Soucet r. 87+88+89+90+91+92                            93    2.961.188.650,26    2.961.188.650,26                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
098  - Poskytnuté dotace OSS                         /202/  94                                                                                 
099  - Poskytnuté dotace ÚSC                         /212/  95                                                                                 
100  - Poskytnuté dotace PO                          /203/  96                                                                                 
101  - Poskytnuté dotace ostatním subjektum          /204/  97                                                                                 
102  - Poskytnuté dotace PO                          /213/  98                                                                                 
103  - Poskytnuté dotace ostatním subjektum          /214/  99                                                                                 
104  Soucet r. 94+95+96+97+98+99                           100                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
105  - Poskytnuté návratné fin.výpomoci mezi rozpoc. /271/ 101      129.620.888,00      129.620.888,00                                         
106  - Poskytnuté prechodné výpomoci PO              /273/ 102                                                                                 
107  - Poskytnuté prechodné výpomoci podnik.sujekt.  /274/ 103                                                                                 
108  - Poskytnuté prechodné výpomoci ostat.organizac./275/ 104       37.500.000,00       37.500.000,00                                         
109  Soucet r. 101+102+103+104                             105      167.120.888,00      167.120.888,00                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
110  - Limity výdaju                                 /221/ 106                                                                                 
111  - Zúctování výdaju ÚSC                          /218/ 107                                                                                 
112  - Materiální náklady                            /410/ 108                                                                                 
113  - Služby a náklady nevýrobní pobahy             /420/ 109                                                                                 
114  - Cestovné a ostatní výplaty fyzickým osobám    /430/ 110                                                                                 
115  - Mzdové a ostatní osobní náklady               /440/ 111                                                                                 
116  - Dávky sociálního zabezpecení                  /450/ 112                                                                                 
117  - Manka a škody                                 /460/ 113                                                                                 
118  Soucet r. 108+109+110+111+112+113                     114                                                                                 
119  Soucet r. 93+100+105+106+107+114                      115    3.128.309.538,26    3.128.309.538,26                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Prechodné úcty aktivní
120  - Náklady príštích období                       /381/ 116           54.720,00           54.720,00                                         
121  - Príjmy príštích období                        /385/ 117           59.288,00           59.288,00                                         
122  - Kurzové rozdíly aktivní                       /386/ 118      469.326.574,64      469.326.574,64                                         
123  - Dohadné úcty aktivní                          /388/ 119       16.075.924,96       16.075.924,96                                         
124  Soucet r. 116+117+118+119                             120      485.516.507,60      485.516.507,60                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
125  S O U C E T   cásti A-2                               206   14.884.524.868,81   14.884.524.868,81                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     P-1 - dokladová inventura PASIV

126  Vlast.zd.krytí stál.a obe.akt. r.126+133+136+146+153  122  172.090.632.280,99  172.090.632.280,99                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Majetkové fondy
 
127  - Fond dlouhodobého majetku                     /901/ 123  180.059.046.892,60  180.059.046.892,60                                         
128  - Fond obežných aktiv                           /902/ 124       54.674.268,66       54.674.268,66                                         
129  - Fond hospodárské cinnosti                     /903/ 125       45.686.406,32       45.686.406,32                                         
130  Soucet r. 123+124+125                                 126  180.159.407.567,58  180.159.407.567,58                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
131  Financní a penežní fondy
132  - Fond odmen                                    /911/ 127                                                                                 
133  - Fond kulturních a sociálních potreb           /912/ 128                                                                                 
134  - Fond rezervní                                 /914/ 129                                                                                 
135  - Fond reprodukce majetku                       /916/ 130                                                                                 
136  - Penežní fondy                                 /917/ 131      458.905.818,43      458.905.818,43                                         
137  - Ostatní financní fondy                        /918/ 132                                                                                 
138  Soucet r. 127+128+129+130+131+132                     133      458.905.818,43      458.905.818,43                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Zvláštní fondy OSS
139  - Státní fondy                                  /921/ 134                                                                                 
140  - Ostatní zvláštní fondy                        /922/ 135                                                                                 
141  Soucet r. 134+135                                     136                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Zdroje krytí prostredku rozpoctového hospodarení
142  - Financování výdaju OSS                        /201/ 137                                                                                 
143  - Financování výdaju ÚSC                        /211/ 138                                                                                 
144  - Bankovní úcty k limitum OSS                   /223/ 139                                                                                 
145  - Vyúctování rozpoc.príjmu z bežné cin. OSS     /205/ 140                                                                                 
146  - Vyúctování rozpoc.príjmu z bežné cin. ÚSC     /215/ 141                                                                                 
147  - Vyúctování rozpoc.príjmu z financního maj.    /206/ 142                                                                                 
148  - Vyúctování rozpoc.príjmu z financního maj.    /216/ 143                                                                                 
149  - Zúctování príjmu ÚSC                          /217/ 144                                                                                 
150  - Prijaté návratné financní výpomoci mezi rozp. /272/ 145      220.743.206,90      220.743.206,90                                         
151  Soucet r. 137+138+139+140+141+142+143+144+145         146      220.743.206,90      220.743.206,90                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     HV a, z hospodárské cinnosti ÚSC a cinnosti PO
152     - Hospodárský výsledek bežného úcet.období  +/-963/147      669.041.240,55      669.041.240,55                                         
153     - Nerozdel.zisk,neuhraz.ztráta minulých let +/-932/148      581.350.353,19-     581.350.353,19-                                        
154     - Hospodárský výsledek ve schval. rízení    +/-931/149          X                   X                   X                   X
155  b, Prevod zúctování príjmu a výdaju z min. let +/-933/150    9.717.819.897,99-   9.717.819.897,99-                                        
156  c, Saldo výdaju a nákladu rozpoctového hospodar+/-964/151      276.997.158,69      276.997.158,69                                         
157  d, Saldo príjmu a výnosu rozpoctového hospodar.+/-965/152      604.707.540,02      604.707.540,02                                         
158  Soucet r. 147+148+149+150+151+152                     153    8.748.424.311,92-   8.748.424.311,92-                                        
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
159  Cizí zdroje              r. 155+161+183+191+196       154   20.641.323.892,85   20.641.323.892,85                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Rezervy
160  - Rezervy zákonné                               /941/ 155                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Dlouhodobé závazky
161  - Emitované dluhopisy                           /953/ 156   11.396.000.000,00   11.396.000.000,00                                         
162  - Závazky z pronájmu                            /954/ 157                                                                                 
163  - Dlouhodobé prijaté zálohy                     /955/ 158                                                                                 
164  - Dlouhodobé smenky k úhrade                    /958/ 159                                                                                 
165  - Ostatní dlouhodobé závazky                    /959/ 160       13.081.434,30       13.081.434,30                                         
166  Soucet r. 156+157+158+159+160                         161   11.409.081.434,30   11.409.081.434,30                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Krátkodobé závazky
167  - Dodavatelé                                    /321/ 162      199.171.506,13      199.171.506,13                                         
168  - Smenky k úhrade                               /322/ 163                                                                                 
169  - Prijaté zálohy                                /324/ 164      205.438.556,20      205.438.556,20                                         
170  - Ostatní závazky                               /325/ 165      183.040.278,32      183.040.278,32                                         
171  Soucet r. 162+163+164+165                             166      587.650.340,65      587.650.340,65                                         
””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””” 
172  - Závazky z upsan.nesplacených cen.papíru a vkl./367/ 167                                                                                 
173  - Závazky k úcastníkum sdružení                 /368/ 168                                                                                 
174  Soucet r. 167+168                                     169                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
175  - Zamestnanci                                   /331/ 170          515.131,00          515.131,00                                         
176  - Ostatní závazky vuci zamestnancum             /333/ 171           77.906,20           77.906,20                                         
177  Soucet r. 170+171                                     172          593.037,20          593.037,20                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
178  - Závazky ze sociál.zabezp.a zdrav.pojištení    /336/ 173        2.081.140,00        2.081.140,00                                         
179  - Dan z príjmu                                  /341/ 174      457.590.772,38      457.590.772,38                                         
180  - Ostatní prímé dane                            /342/ 175          428.800,00          428.800,00                                         
181  - Dan z pridané hodnoty                         /343/ 176                                                                                 
182  - Ostatní dane a poplatky                       /345/ 177                                                                                 
183  Soucet r. 174+175+176+177                             178      458.019.572,38      458.019.572,38                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
184  - Vyporád.prepl.dotací a ost.záv.se SR          /347/ 179                                                                                 
185  - Vyporád.prepl.dotací a ost.záv.se ÚSC         /349/ 180      523.015.526,70      523.015.526,70                                         
186  Soucet r. 179+180                                     181      523.015.526,70      523.015.526,70                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
187  - Jiné závazky                                  /379/ 182      519.592.944,42      519.592.944,42                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
188  Soucet r. 166+169+172+173+178+181+182                 183    2.090.952.561,35    2.090.952.561,35                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Bankovní výpomoci a pujcky
189  - Dlouhodobé bankovní úvery                     /951/ 184    6.026.935.880,00    6.026.935.880,00                                         
190  - Krátkodobé bankovní úvery                     /281/ 185                                                                                 
191  - Eskontované krátkodobé dluhopisy (smenky)     /282/ 186                                                                                 
192  - Vlastní dluhopisy                            /-255/ 187                                                                                 
193  - Emitované krátkodobé dluhopisy                /283/ 188                                                                                 
194  - Ostatní krátkodobé financní výpomoci          /289/ 189                                                                                 
195  Soucet r. 188+189                                     190                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
196  Soucet r. 184+185+186+187+190                         191    6.026.935.880,00    6.026.935.880,00                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Prechodné úcty pasívní
197  - Výdaje príštích období                        /383/ 192          178.858,00          178.858,00                                         
198  - Výnosy príštích období                        /384/ 193       75.924.854,20       75.924.854,20                                         
199  - Kurzové rozdíly pasívní                       /387/ 194    1.034.000.000,00    1.034.000.000,00                                         
200  - Dohadné úcty pasívní                          /389/ 195        4.250.305,00        4.250.305,00                                         
201  Soucet r. 192+193+194+195                             196    1.114.354.017,20    1.114.354.017,20                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
202  S O U C E T  cásti P-1                    r. 122+154  197  192.731.956.173,84  192.731.956.173,84                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””

Přehled zjištěných nevypořádaných  a neproúčtovaných inventarizačních rozdílů
	AKTIVA				
účet	název	Nevypoř.rozdíly	Neproúčt.rozdíly	
Uvedené rozdíly
vykazuje	
 	 	ze sl. 3	ze sl. 4		
013	Software	58 800,00	 	MHMP	
022	Samostatné movité věci a soubory	2 027 620,51	 	MHMP	
028	Drobný dlouhodobý hmotný majetek	534 634,90	 	MHMP	
 	celkem-proúčtované inventarizační rozdíly	2 621 055,41	 	 	
 	celkem-neproúčtované .invent. rozdíly	 	 	 	
	
Stavy rozdílů uváděné s kladnou hodnotou vyjadřují, že fyzickou nebo dokladovou inventurou byl zjištěn nižší stav než stav vykázaný v účetnictví, stav se záporným znaménkem vyjadřuje zjištění opačné.	

Komentář k dokumentaci o inventarizaci

** Hlavní inventarizační místo: HLAVNÍ  MĚSTO  PRAHA

Inventarizace majetku a závazků ke dni 31.12.2001 byla zabezpečena a prováděna v souladu s usnesením rady č. 1831 ze dne 30.10.2001,  kterým byl schválen “Metodický pokyn rady HMP k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků  hl.m.Prahy za rok 2001” a “Nařízením ředitele MHMP č. 22/2001ze dne 15.11.2001, k inventarizaci majetku a závazků za rok 2001, kde subjektem hospodaření je hl.m.Praha”.
Hlavní inventarizační komise MHMP jmenovaná ředitelem MHMP organizačně a metodicky zajišťovala sumarizaci inventarizačních výsledků z příslušných inventarizačních míst v souladu s postupy stanovenými v “Metodickém pokynu rady MHMP” a “Nařízení ředitele MHMP”. V průběhu sumarizace údajů a ověřování jejich správnosti na odboru účetnictví byly zjištěny v některých případech nesrovnalosti v číselných údajích v tabulkách zpracovávaných inventarizačními komisemi odborů MHMP,  některé odbory předložily předepsané tabulky až po několika urgencích. Nesrovnalosti byly objasněny a v průběhu měsíce března byla zpracována konečná dokumentace.
Předané tabulky – vesměs zpracované v Excelu – byly odborem účetnictví pořízeny do programu VYK. 
     Nevypořádané inventarizační rozdíly byly vykázány na odboru OHS MHMP a OSM MHMP. 
Dlouhodobý nehmotný majetek – software (účet 013) – rozdíl 58 800,00
Inventarizační komise OHS MHMP vyčíslila manko ve výši 58 800,00 Kč.
Jedná se o mapu Prahy a registr organizací.
Dlouhodobý hmotný majetek – samostatné movité věci a soubory ( účet 022) – 2 027 620,51
Inventarizační komise OHS MHMP vyčíslila manko ve výši 1 972 464,31 Kč.
Jedná se většinou  o odcizené předměty, např. automobil VW Caravell (za cca 990 tis. Kč)
a PC notebooky Carry ( 11 ks – za cca 880 tis.Kč).
Inventarizační komise OSM MHMP vyčíslila manko ve výši 55 156,20 Kč.
Manko vykázal Hasičský záchranný sbor hl.m.Prahy, kterému byl majetek smluvně zapůjčen.
Jedná se o 2 ks počítačových monitorů a 1 tiskárnu ( předměty pořízené v letech 1993 a 1997).
Dlouhodobý hmotný majetek – drobný dlouhodobý hmotný majetek ( účet 028) – 534 634,90 
Inventarizační komise OHS MHMP vyčíslila manko ve výši 529 215,30 Kč.
Obdobně jako u movitých věcí se jedná o manko způsobené ztrátou zapůjčených předmětů
( mobily, faxmodemy,digitální diáře,tiskárny apod.). Případy krádeží byly nahlášeny Policii ČR a případy osobního zavinění ztráty zapůjčeného předmětu budou řešeny náhradovou komisí MHMP.
Inventarizační komise OSM MHMP vyčíslila manko ve výši 5 419,90 Kč.
Jedná se rovněž o manko vykázané Hasičským  záchranným sbor hl.m.Prahy. Ztracenými předměty jsou svítilna a vysavač.

Subjekt hospodaření:

Právnické osoby zřízené hl.m.Prahou

                                     I N V E N T A R I Z A C E    R O Z V A H O V Ý C H   Ú C T U  ( R O Z V A H A )
                                                               v Kc k 13/2001

A  K  T  I  V  A                                           c.r.       STAV                 STAV             NEVYPORÁDANÉ      KONTROLNÍ CÍSLO
                                                                podle úcetnictví    podle inventarizace   inventar.rozdíly    sl.2+sl.3-sl.1
                                                                    (ROZVAHA)                                (AÚ 98)
                 a                                         b            1                   2                   3                   4
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
A.   Stálá aktiva       r. 09+15+26+33+40                   01   10.431.504.711,83   10.446.837.031,49       15.332.319,66-                    
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
  1. Dlouhodobý nehmotný majetek
     - Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje            /012/  02                                                                                 
     - Software                                      /013/  03       48.799.814,15       48.799.814,15                                         
     - Ocenitelná práva                              /014/  04        2.194.020,32        2.194.020,32                                         
     - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek            /018/  05       50.338.038,28       50.338.038,28                                         
     - Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek           /019/  06          111.654,00          111.654,00                                         
     - Porízení dlouhodobého nehmotného majetku      /041/  07        2.409.356,43        2.409.356,43                                         
     - Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný maj. /051/  08          659.300,00          659.300,00                                         
     Soucet r. 02+03+04+05+06+07+08                         09      104.512.183,18      104.512.183,18                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
  2. Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku
     - Oprávky k nehmotným výsledkum výzkumu a vývoje/072/  10                                                                                 
     - Oprávky k sofwaru                             /073/  11       38.670.526,30-      38.670.526,30-                                        
     - Oprávky k ocenitelným právum                  /074/  12          504.584,00-         504.584,00-                                        
     - Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmot.maj.   /078/  13       50.338.038,28-      50.338.038,28-                                        
     - Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmot.maj.  /079/  14          108.000,00-         108.000,00-                                        
     Soucet r. 10+11+12+13+14                               15       89.621.148,58-      89.621.148,58-                                        
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
  3. Dlouhodobý hmotný majetek
     - Pozemky                                       /031/  16    2.017.137.291,26    2.021.028.591,26        3.891.300,00-                    
     - Umelecká díla a predmety                      /032/  17        4.451.659,95        4.451.659,95                                         
     - Stavby                                        /021/  18    8.016.238.830,49    8.036.676.642,49       20.437.812,00-                    
     - Samostatné movité veci a soubory mov. vecí    /022/  19    2.670.253.319,93    2.670.198.073,93           55.246,00                     
     - Pestitelské celky trvalých porostu            /025/  20        2.232.221,80        2.232.221,80                                         
     - Základní stádo a tažná zvírata                /026/  21          255.490,00          255.490,00                                         
     - Drobný dlouhodobý hmotný majetek              /028/  22    1.369.652.539,40    1.369.570.958,06           81.581,34                     
     - Ostatní dlouhodobý hmotný majetek             /029/  23       86.393.006,85       86.393.006,85                                         
     - Porízení dlouhodobého hmotného majetku        /042/  24      746.138.005,04      746.138.005,04                                         
     - Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmot. majetek /052/  25       52.426.916,40       52.426.916,40                                         
     Soucet r. 16+17+18+19+20+21+22+23+24+25                26   14.965.179.281,12   14.989.371.565,78       24.192.284,66-                    
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
  4. Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku
     - Oprávky ke stavbám                            /081/  27    1.522.662.106,64-   1.531.522.071,64-       8.859.965,00                     
     - Oprávky k samost.vecem a soubor. mov. vecí    /082/  28    1.579.911.431,98-   1.579.911.431,98-                                        
     - Oprávky k pestitelským celk.trval.porostu     /085/  29          720.716,20-         720.716,20-                                        
     - Oprávky k základnímu stádu a taž.zvíratum     /086/  30          216.067,00-         216.067,00-                                        
     - Oprávky k drobnému dlouhodob.hmot.majetku     /088/  31    1.369.652.539,40-   1.369.652.539,40-                                        
     - Oprávky k ostatnímu dlouhodob.hmot.majetku    /089/  32       75.636.732,67-      75.636.732,67-                                        
     Soucet r. 27+28+29+30+31+32                            33    4.548.799.593,89-   4.557.659.558,89-       8.859.965,00                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
  5. Dlouhodobý financní majetek
     - Podíl.cen.papíry a vklady v pod.s rozhod.vliv./061/  34          200.000,00          200.000,00                                         
     - Podíl.cen.papíry a vklady v pod.s podst.vliv. /062/  35                                                                                 
     - Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady      /063/  36                                                                                 
     - Pujcky podnikum ve skupine                    /066/  37                                                                                 
     - Ostatní dlouhodobé pujcky                     /067/  38                                                                                 
     - Ostatní dlouhodobý financní majetek           /069/  39           33.990,00           33.990,00                                         
     Soucet r. 34+35+36+37+38+39                            40          233.990,00          233.990,00                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””

B.   Obežná aktiva             r. 50+73+86+115+120          41    1.677.106.176,80    1.676.923.802,43        5.535.284,32        5.352.909,95 
  1. Zásoby
     - Materiál na sklade                            /112/  42       85.164.969,91       85.044.668,44          120.301,47                     
     - Porízení materiálu a Materiál na ceste /111nebo119/  43          959.675,12          959.675,12                                         
     - Nedokoncená výroba                            /121/  44        5.864.645,12        5.864.645,12                                         
     - Polotovary vlastní výroby                     /122/  45           26.976,51           26.976,51                                         
     - Výrobky                                       /123/  46          938.487,74          938.487,74                                         
     - Zvírata                                       /124/  47       27.741.662,65       27.741.662,65                                         
     - Zboží na sklade                               /132/  48       36.913.996,99       36.913.996,99                                         
     - Porízení zboží a Zboží na ceste        /131nebo139/  49        3.368.260,11        3.368.260,11                                         
     Soucet r. 42+43+44+45+46+47+48+49                      50      160.978.674,15      160.858.372,68          120.301,47                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
  2. Pohledávky
     - Odberatelé                                    /311/  51      145.415.671,29      145.420.621,29        5.347.959,95        5.352.909,95 
     - Smenky k inkasu                               /312/  52                                                                                 
     - Pohledávky za eskontované smenky              /313/  53                                                                                 
     - Poskytnuté provozní zálohy                    /314/  54       43.067.185,49       43.067.185,49                                         
     - Pohledávky za rozpoctové príjmy               /315/  55                                                                                 
     - Ostatní pohledávky                            /316/  56       45.802.106,75       45.802.106,75                                         
     Soucet r. 51+52+53+54+55+56                            57      234.284.963,53      234.289.913,53        5.347.959,95        5.352.909,95 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     - Pohledávky k úcastníkum sdružení              /358/  58           18.316,70           18.316,70                                         
     - Sociální zabezpecení a zdravotní pojištení    /336/  59                                                                                 
     - Dan z príjmu                                  /341/  60        6.727.170,67        6.727.170,67                                         
     - Ostatní prímé dane                            /342/  61          100.263,80          100.263,80                                         
     - Dan z pridané hodnoty                         /343/  62        3.507.250,76        3.507.250,76                                         
     - Ostatní dane a poplatky                       /345/  63          377.586,00          377.586,00                                         
     Soucet r. 60+61+62+63                                  64       10.712.271,23       10.712.271,23                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””

     - Nároky na dotace a ostat.zúctov.se SR         /346/  65          341.322,82          341.322,82                                         
     - Nároky na dotace a ostat.zúctov.se ÚSC        /348/  66          310.400,00          310.400,00                                         
     Soucet r. 65+66                                        67          651.722,82          651.722,82                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     - Pohledávky za zamestnanci                     /335/  68       10.360.869,84       10.360.869,84                                         
     - Pohledávky z emitovaných dluhopisu            /375/  69                                                                                 
     - Jiné pohledávky                               /378/  70        9.119.549,46        9.119.549,44                0,02                     
     - Opravná položka k pohledávkám                 /391/  71        8.588.851,39        8.588.851,39                                         
     Soucet r. 68+69+70-71                                  72       10.891.567,91       10.891.567,89                0,02                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Soucet r. 57+58+59+64+67+72                            73      256.558.842,19      256.563.792,17        5.347.959,97        5.352.909,95 
    3. Financní majetek
     - Pokladna                                      /261/  74        7.127.998,02        7.119.875,14            8.122,88                     
     - Peníze na ceste                               /262/  75          612.090,76          612.090,76                                         
     - Ceniny                                        /263/  76        4.226.524,61        4.205.354,61           21.170,00                     
     Soucet r. 74+75+76                                     77       11.966.613,39       11.937.320,51           29.292,88                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     - Bežný úcet                                    /241/  78      942.791.821,16      942.791.821,16                                         
     - Bežný úcet fondu kulturních a soc.potreb      /243/  79       50.961.874,79       50.961.874,79                                         
     - Ostatní bežné úcty                            /245/  80      175.705.247,32      175.705.247,32                                         
     Soucet r. 78+79+80                                     81    1.169.458.943,27    1.169.458.943,27                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     - Majetkové cenné papíry                        /251/  82       16.120.000,00       16.120.000,00                                         
     - Dlužné cenné papíry                           /253/  83       25.000.000,00       25.000.000,00                                         
     - Ostatní cenné papíry                          /256/  84                                                                                 
     Soucet r. 82+83+84                                     85       41.120.000,00       41.120.000,00                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Soucet r. 77+81+85                                     86    1.222.545.556,66    1.222.516.263,78           29.292,88                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
  4. Prostredky rozpoctového hospodarení
     - Základní bežný úcet                           /231/  87                                                                                 
     - Vkladový výdajový úcet                        /232/  88                                                                                 
     - Príjmový úcet                                 /235/  89                                                                                 
     - Bežné úcty penežních fondu                    /236/  90                                                                                 
     - Bežné úcty státních fondu                     /224/  91                                                                                 
     - Bežné úcty financních fondu                   /225/  92                                                                                 
     Soucet r. 87+88+89+90+91+92                            93                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     - Poskytnuté dotace OSS                         /202/  94                                                                                 
     - Poskytnuté dotace ÚSC                         /212/  95                                                                                 
     - Poskytnuté dotace PO                          /203/  96                                                                                 
     - Poskytnuté dotace ostatním subjektum          /204/  97                                                                                 
     - Poskytnuté dotace PO                          /213/  98                                                                                 
     - Poskytnuté dotace ostatním subjektum          /214/  99                                                                                 
     Soucet r. 94+95+96+97+98+99                           100                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     - Poskytnuté návratné fin.výpomoci mezi rozpoc. /271/ 101                                                                                 
     - Poskytnuté prechodné výpomoci PO              /273/ 102                                                                                 
     - Poskytnuté prechodné výpomoci podnik.sujekt.  /274/ 103                                                                                 
     - Poskytnuté prechodné výpomoci ostat.organizac./275/ 104                                                                                 
     Soucet r. 101+102+103+104                             105                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     - Limity výdaju                                 /221/ 106                                                                                 
     - Zúctování výdaju ÚSC                          /218/ 107                                                                                 
     - Materiální náklady                            /410/ 108                                                                                 
     - Služby a náklady nevýrobní pobahy             /420/ 109                                                                                 
     - Cestovné a ostatní výplaty fyzickým osobám    /430/ 110                                                                                 
     - Mzdové a ostatní osobní náklady               /440/ 111                                                                                 
     - Dávky sociálního zabezpecení                  /450/ 112                                                                                 
     - Manka a škody                                 /460/ 113                                                                                 
     Soucet r. 108+109+110+111+112+113                     114                                                                                 
     Soucet r. 93+100+105+106+107+114                      115                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
  5. Prechodné úcty aktivní
     - Náklady príštích období                       /381/ 116       25.238.016,32       25.200.286,32           37.730,00                     
     - Príjmy príštích období                        /385/ 117          660.782,41          660.782,41                                         
     - Kurzové rozdíly aktivní                       /386/ 118            2.092,76            2.092,76                                         
     - Dohadné úcty aktivní                          /388/ 119       11.122.212,31       11.122.212,31                                         
     Soucet r. 116+117+118+119                             120       37.023.103,80       36.985.373,80           37.730,00                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Ú H R N   A K T I V                         r. 01+41  121   12.108.610.888,63   12.123.760.833,92        9.797.035,34-       5.352.909,95 

C.   Vlast.zd.krytí stál.a obe.akt. r.126+133+136+146+153  122   11.269.198.717,90   11.271.114.932,59        1.916.214,69-                    
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
  1. Majetkové fondy
     - Fond dlouhodobého majetku                     /901/ 123   10.430.475.666,83   10.430.475.666,83                                         
     - Fond obežných aktiv                           /902/ 124      132.000.453,44      133.924.096,88        1.923.643,44-                    
     - Fond hospodárské cinnosti                     /903/ 125                                                                                 
     Soucet r. 123+124+125                                 126   10.562.476.120,27   10.564.399.763,71        1.923.643,44-                    
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
  2. Financní a penežní fondy
     - Fond odmen                                    /911/ 127       50.996.867,71       50.996.867,71                                         
     - Fond kulturních a sociálních potreb           /912/ 128       64.018.249,74       64.010.820,99            7.428,75                     
     - Fond rezervní                                 /914/ 129      151.925.391,10      151.925.391,10                                         
     - Fond reprodukce majetku                       /916/ 130      430.718.928,60      430.718.928,60                                         
     - Penežní fondy                                 /917/ 131                                                                                 
     - Ostatní financní fondy                        /918/ 132        7.088.476,17        7.088.476,17                                         
     Soucet r. 127+128+129+130+131+132                     133      704.747.913,32      704.740.484,57            7.428,75                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
  3. Zvláštní fondy OSS
     - Státní fondy                                  /921/ 134                                                                                 
     - Ostatní zvláštní fondy                        /922/ 135                                                                                 
     Soucet r. 134+135                                     136                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
  4. Zdroje krytí prostredku rozpoctového hospodarení
     - Financování výdaju OSS                        /201/ 137                                                                                 
     - Financování výdaju ÚSC                        /211/ 138                                                                                 
     - Bankovní úcty k limitum OSS                   /223/ 139                                                                                 
     - Vyúctování rozpoc.príjmu z bežné cin. OSS     /205/ 140                                                                                 
     - Vyúctování rozpoc.príjmu z bežné cin. ÚSC     /215/ 141                                                                                 
     - Vyúctování rozpoc.príjmu z financního maj.    /206/ 142                                                                                 
     - Vyúctování rozpoc.príjmu z financního maj.    /216/ 143                                                                                 
     - Zúctování príjmu ÚSC                          /217/ 144                                                                                 
     - Prijaté návratné financní výpomoci mezi rozp. /272/ 145                                                                                 
     Soucet r. 137+138+139+140+141+142+143+144+145         146                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
  5. HV a, z hospodárské cinnosti ÚSC a cinnosti PO
        - Hospodárský výsledek bežného úcet.období  +/-963/147        1.702.680,40        1.702.680,40                                         
        - Nerozdel.zisk,neuhraz.ztráta minulých let +/-932/148          272.003,91          272.003,91                                         
        - Hospodárský výsledek ve schval. rízení    +/-931/149          X                   X                   X                   X
     b, Prevod zúctování príjmu a výdaju z min. let +/-933/150                                                                                 
     c, Saldo výdaju a nákladu rozpoctového hospodar+/-964/151                                                                                 
     d, Saldo príjmu a výnosu rozpoctového hospodar.+/-965/152                                                                                 
     Soucet r. 147+148+149+150+151+152                     153        1.974.684,31        1.974.684,31                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
D.   Cizí zdroje              r. 155+161+183+191+196       154      839.412.170,73      837.287.325,50        2.124.845,23                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
  1. Rezervy
     - Rezervy zákonné                               /941/ 155                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
  2. Dlouhodobé závazky
     - Emitované dluhopisy                           /953/ 156                                                                                 
     - Závazky z pronájmu                            /954/ 157          442.107,38          442.107,38                                         
     - Dlouhodobé prijaté zálohy                     /955/ 158          364.000,00          364.000,00                                         
     - Dlouhodobé smenky k úhrade                    /958/ 159                                                                                 
     - Ostatní dlouhodobé závazky                    /959/ 160        1.595.144,95        1.595.144,95                                         
     Soucet r. 156+157+158+159+160                         161        2.401.252,33        2.401.252,33                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
  3. Krátkodobé závazky
     - Dodavatelé                                    /321/ 162      117.257.929,54      117.257.929,54                                         
     - Smenky k úhrade                               /322/ 163                                                                                 
     - Prijaté zálohy                                /324/ 164       13.812.088,54       13.812.088,54   
        - Ostatní závazky                               /325/ 165       94.375.161,43       94.394.778,43           19.617,00-                    
     Soucet r. 162+163+164+165                             166      225.445.179,51      225.464.796,51           19.617,00-                    
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     - Závazky z upsan.nesplacených cen.papíru a vkl./367/ 167                                                                                 
     - Závazky k úcastníkum sdružení                 /368/ 168                                                                                 
     Soucet r. 167+168                                     169                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     - Zamestnanci                                   /331/ 170       66.485.711,50       66.466.924,50           18.787,00                     
     - Ostatní závazky vuci zamestnancum             /333/ 171       49.344.946,16       49.339.099,16            5.847,00                     
     Soucet r. 170+171                                     172      115.830.657,66      115.806.023,66           24.634,00                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     - Závazky ze sociál.zabezp.a zdrav.pojištení    /336/ 173      119.010.562,93      119.010.562,93                                         
     - Dan z príjmu                                  /341/ 174       11.952.115,00       11.952.115,00                                         
     - Ostatní prímé dane                            /342/ 175       32.773.098,40       32.773.098,40                                         
     - Dan z pridané hodnoty                         /343/ 176        2.672.581,54          888.847,54        1.783.734,00                     
     - Ostatní dane a poplatky                       /345/ 177          284.867,90          284.867,90                                         
     Soucet r. 174+175+176+177                             178       47.682.662,84       45.898.928,84        1.783.734,00                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     - Vyporád.prepl.dotací a ost.záv.se SR          /347/ 179       13.643.706,47       13.643.706,47                                         
     - Vyporád.prepl.dotací a ost.záv.se ÚSC         /349/ 180      123.632.247,93      123.632.247,93                                         
     Soucet r. 179+180                                     181      137.275.954,40      137.275.954,40                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     - Jiné závazky                                  /379/ 182       84.797.897,08       84.461.802,85          336.094,23                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Soucet r. 166+169+172+173+178+181+182                 183      730.042.914,42      727.918.069,19        2.124.845,23                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
  4. Bankovní výpomoci a pujcky
     - Dlouhodobé bankovní úvery                     /951/ 184                                                                                 
     - Krátkodobé bankovní úvery                     /281/ 185                                                                                 
     - Eskontované krátkodobé dluhopisy (smenky)     /282/ 186                                                                                 
     - Vlastní dluhopisy                            /-255/ 187                                                                                 
     - Emitované krátkodobé dluhopisy                /283/ 188                                                                                 
     - Ostatní krátkodobé financní výpomoci          /289/ 189                                                                                 
     Soucet r. 188+189                                     190                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Soucet r. 184+185+186+187+190                         191                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
  5. Prechodné úcty pasívní
     - Výdaje príštích období                        /383/ 192        6.019.971,64        6.019.971,64                                         
     - Výnosy príštích období                        /384/ 193       62.223.805,99       62.223.805,99                                         
     - Kurzové rozdíly pasívní                       /387/ 194           30.793,48           30.793,48                                         
     - Dohadné úcty pasívní                          /389/ 195       38.693.432,87       38.693.432,87                                         
     Soucet r. 192+193+194+195                             196      106.968.003,98      106.968.003,98                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Ú H R N   P A S I V                       r. 122+154  197   12.108.610.888,63   12.108.402.258,09          208.630,54                     
””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
Přehled zjištěných nevypořádaných a neproúčtovaných inventarizačních rozdílů
	AKTIVA				
účet	Název	Nevypoř.rozdíly	Neproúčt.rozdíly	
Uvedené rozdíly 
vykazuje	
 	 	ze sl. 3	ze sl. 4	 	
031	Pozemky	-3 891 300,00	 	SOU Učňovská P9	
021	Stavby	-20 437 812,00	 	SOU Učňovská P9	
022	Samostatné movité věci a jejich soubory	32 006,00	 	Lesy	
 	 	23 240,00	 	Městská knihovna	
028	Drobný dlouhodobý .hmot.majetek	21 718,00	 	Lesy	
 	 	8 745,59	 	Městská knihovna	
 	 	51 117,75	 	ZvŠ a PrŠ V Olšinách	
081	Oprávky ke stavbám	8 859 965,00	 	SOU Učňovská P9	
112	Materiál na skladě	120 301,47	 	ZOO	
261	Pokladna	8 122,88	 	Gym. Výť. Pláň	
263	Ceniny	21 170,00	 	ZOO	
311	Odběratelé	5 352 909,95	5 352 909,95	Výstaviště	
 	 	-4 950,00	 	Činoherní klub	
 	celkem účet 311	5 347 959,95	5 352 909,95	 	
378	Jiné pohledávky	0,02	 	ZvŠ P6	
381	Náklady příštích období	37 730,00	 	ZOO	
 	celkem účet 378	0,02	 	 	
 	celkem-proúčtované invent. rozdíly	-9 797 035,34	 	 	
 	celkem-neproúčtované invent. rozdíly	 	5 352 909,95	 	
	PASIVA				
902	Fond oběžných aktiv	-1 738 165,20	 	Jaz.škola Školská	
 	 	-185 478,24	 	Gym. Ohradní	
912	Fond kulturních a soc.potřeb	-20 451,25	 	ZOO	
 	 	27 880,00	 	SOU Velká Chuchle	
325	Ostatní závazky	-19 617,00	 	Gym. Zborovská	
331	Zaměstnanci	18 787,00	 	Gym. Zborovská	
333	Ostatní závazky vůči zaměstnancům 	5 847,00	 	OA Dušní	
343	Daň z přidané hodnoty	1 783 734,00	 	ZOO	
379	Jiné závazky	300 138,97		SOU Písnice	
		5 248,00		Gym. Ohradní	
		30 707,26		Gym. Zborovská	
 	Celkem-proúčtované invent .rozdíly	208 630,54	 	 	
 	Celkem-neproúčtované invent.  rozdíly 	 	0,00	 	
	Stavy rozdílů uváděné s kladnou hodnotou vyjadřují, že fyz. nebo dokl. inventurou byl zjištěn nižší	
	stav než stav vykázaný v účetnictví, stav se záporným znaménkem vyjadřuje zjištění opačné. 	

Komentář k dokumentům o inventarizaci         

**Hlavní inventarizační místo MHMP – odbor městské zeleně        

Lesy hl.m. Prahy	
Doklady o inventarizaci majetku za rok 2001 byly organizací Lesy hl.m. Prahy předány HIM v termínu do 31.1.2002. Veškerá inventarizace byla provedena k datu 31.12.2001. Průběh inventarizace je popsán v zápisu organizace o projednání výsledků inventarizace ze dne 29.1.2002 (dále jen “zápis o inventarizaci”). 
	V inventurním soupisu nemovitostí organizace předložila HIM v tiskové podobě pouze tabulku č. 8 (tj. nemovitosti ve vlastnictví hl.m. Prahy a nejsou pronajaty podle § 28 odst. 2 zákona č. 586/1991 Sb.). Tabulku č. 8a a 8c organizace nepředkládá, protože nemá ani nemovitosti pronajaté podle § 28 odst. 2 zákona č. 586/1991 Sb. a ani nehospodaří s nemovitostmi, které nejsou ve vlastnictví hl.m. Prahy.  
Zřizovací listinou vydanou usnesením RHMP č. 1640 ze dne 19.12.2000, ve znění usnesení č. 0633 ze dne 17.4.2001 a ve znění usnesení ZHMP č. 30/41 ze dne 31.5.2001 byl organizaci vymezen hmotný investiční majetek nemovitý bez vyčíslení hodnoty, který představuje celkem 21 objektů s pozemky. Nemovitý majetek je do účetnictví organizace zaváděn postupně tak, jak je organizaci předáván do správy od odboru správy majetku MHMP. Majetek je současně zařazován do evidence majetku organizace (evidence majetku) a SOM. V evidenci SOM, účetnictví a evidenci majetku nelze vést objekty bez hodnoty a dalších podrobností uváděných v předávacích protokolech. K 31.12.2001 byly prozatím organizaci z nemovitého majetku vymezeného ve zřizovací listině předány pouze ty nemovitosti, které jsou uvedeny v inventurním soupisu SOM.  
Zjištěné inventarizační rozdíly jsou podrobně okomentovány v “zápisu o inventarizaci”. 
Výsledky dokladové inventarizace souhlasí s účetním stavem a nevykazují žádné rozdíly. Veškeré doklady o provedené inventarizaci jsou archivovány v ekonomickém útvaru organizace společně s účetními doklady.
Souhrny inventur z jednotlivých skupin majetku byly použity jako doklad ke zpracování výsledků inventarizace v programu VYK v souladu s metodickým pokynem MHMP a rozdíly byly proúčtovány s analytikou 98.
Závěr:
Komise HIM se domnívá, že celý materiál k inventarizaci za rok 2001 předložený organizací Lesy hl.m. Prahy je zpracován bez zjevných chyb a nedostatků a v souladu s usnesením RHMP č. 1831 ze dne 30.10.2001 a Metodickým pokynem k zajištění inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001. Nemá proto jak k tabulkové, tak textové části žádných připomínek a doporučuje ho jako podklad k souhrnnému zpracování.
Pražská botanická zahrada
Doklady o inventarizaci majetku za rok 2001 byly organizací Pražská botanická zahrada předány HIM v termínu do 31.1.2002. Veškerá inventarizace byla provedena k datu 31.12.2001. Průběh inventarizace je popsán v zápisu ze závěrečného jednání hlavní inventarizační komise PBZ ze dne 29.1.2002 (dále jen “zápis o inventarizaci”). 
Zřizovací listinou vydanou usnesením RHMP č. 1640 ze dne 19.12.2000 ve znění usnesení ZHMP č. 30/41 ze dne 31.5.2001 byl organizaci vymezen hmotný investiční majetek nemovitý. V inventurním soupisu nemovitostí organizace vykazuje 60 budov a 53 staveb. Tento stav nekoresponduje s platnou zřizovací listinou organizace. Dle zřizovací listiny spravuje organizace kromě dvou kulturních památek (viniční domek – katastrální č. 2098 a kaple sv. Kláry – katastrální č. 1531) pouze pět dalších budov (tj. objektů s číslem popisným). Tento stav je dán tím, že organizace vykazuje v majetkové evidenci některé stavby jako budovy.
V roce 2002 provede odvětvový odbor aktualizaci zřizovací listiny organizace, která se bude týkat vymezení nemovitého majetku spravovaného organizací. V souvislosti s touto aktualizací zřizovací listiny organizace rovněž vyřeší výše uvedené nedostatky v evidenci nemovitého majetku. 
Závěr:
Komise HIM se domnívá, že celý materiál k inventarizaci za rok 2001 předložený organizací Pražská botanická zahrada je zpracován v souladu s usnesením RHMP č. 1831 ze dne 30.10.2001 a Metodickým pokynem k zajištění inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 a doporučuje ho jako podklad k souhrnnému zpracování.
Zoologická zahrada v Praze
Doklady o inventarizaci majetku za rok 2001 byly organizací Zoologická zahrada v Praze předány HIM v termínu do 20.2.2002. Veškerá inventarizace byla provedena k datu 31.12.2001. Průběh inventarizace je popsán v komentáři organizace k inventarizaci 2001 ze dne 19.2.2002 (dále jen “komentář k inventarizaci”). 
Zřizovací listinou vydanou usnesením RHMP č. 1640 ze dne 19.12.2000 ve znění usnesení ZHMP č. 30/41 ze dne 31.5.2001 byl organizaci vymezen hmotný investiční majetek nemovitý. V inventurním soupisu nemovitostí organizace vykazuje 53 budov a 53 staveb. Počet budov vykazovaných organizací neodpovídá skutečnému stavu. Jak v majetkové evidenci organizace, tak i ve zřizovací listině jsou mezi budovy (tj. objekty s číslem popisným) zařazeny i některé stavby. V roce 2002 provede odvětvový odbor aktualizaci zřizovací listiny organizace, která se bude týkat vymezení nemovitého majetku spravovaného organizací. V souvislosti s touto aktualizací zřizovací listiny organizace rovněž vyřeší výše uvedené nedostatky v evidenci nemovitého majetku. 
Zjištěné inventarizační rozdíly jsou podrobně okomentovány v “komentáři k inventarizaci”. 
Závěr:
Komise HIM se domnívá, že celý materiál k inventarizaci za rok 2001 předložený organizací Zoologická zahrada v Praze je zpracován v souladu s usnesením RHMP č. 1831 ze dne 30.10.2001 a Metodickým pokynem k zajištění inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 a doporučuje ho jako podklad k souhrnnému zpracování.
Zoologická zahrada
K  provedení inventarizace byl vydán PŘ č. 14/2001, kterým byly jmenovány ÚIK a DIK a stanoven časový harmonogram inventur. Po zkušenostech z inventarizace roku 2000, kdy bylo při rekonstrukci účetnictví tohoto roku zjištěno, že v některých případech (např. u zvěře) proběhla fyzická inventura převážně formálně, byla k inventarizaci roku 2001 přizvána firma HZ economist, s.r.o. za jejíž odborné pomoci byla inventarizace uskutečněna. Její pracovníci byli předsedy DIK u  veškerého majetku u kterého se provádí fyzická inventura a odpovídali za závěrečné zápisy i návrhy na vypořádání případných inventarizačních rozdílů. Ze zaměstnanců ZOO se inventur zúčastnili pouze vybraní pracovníci obeznámení s provozem a rozmístěním majetku. Postup fyzických inventur byl denně koordinován na poradách s předsedou ÚIK. 
ÚIK projednala dne 24.1.2002 protokoly DIK a navrhla řešení zjištěných mank a přebytků. Návrh ÚIK byl ředitelem schválen. 
V současné době jsou na účtech nevypořádaných inventurních rozdílů následující položky:
1. Materiál na skladě (účet 112) manko ve výši				120 301,47,- Kč
Tento rozdíl tvoří manko ve skladu krmiv ve výši 56 901,88,- a manko ve skladu technického materiálu ve výši 63 399,59,-. Materiál, příp. výdejky na něj se podařilo v průběhu 02/2002 dohledat, takže do konce 03/2002 bude manko zlikvidováno. Manko ve skladu krmiv bude ve stejném termínu řešeno s hmotně odpovědnými pracovníky předepsáním k úhradě.
2. Ceniny (účet 263) manko ve výši 					21 170,- Kč
Fyzickou inventurou zjištěno  manko ve stravenkách Ticket restaurant. Bude předepsáno hmotně odpovědnému pracovníkovi k úhradě.
3. Náklady příštích období (účet 381) manko ve výši			37 730,- Kč
    Fond kulturních a sociálních potřeb (účet 912) manko ve výši		20 451,25,- Kč
V těchto případech se nejedná o manko. V průběhu roku bylo na analytiky 381.98 resp. 912.98 neoprávněně účtováno a při zpracovávání výkazu o inventarizaci nebyly tyto analytické účty opraveny (vynulovány). Bude opraveno v uzávěrce za 02/2002.
4. Daň z přidané hodnoty (účet 343) manko ve výši			1 783 734,- Kč
Ani v tomto případě se nejedná o manko. Zůstatek ve výši 1 783 734,- tvoří položky na které bude předloženo dodatečné daňové přiznání k DPH za roky 1998, 1999 a 2000 jako výsledek rekonstrukce účetnictví. V současné době jsou tato dodatečná daňová přiznání zpracovávána našim daňovým poradcem.  
Z Á V Ě R :
Hlavní inventarizační komise OMZ MHMP podotýká, že vzhledem k personálním a odborným možnostem odboru (odbor nemá ekonoma, ale pouze jednu fakturantku se středoškolským vzděláním) nemůže  OMZ MHMP provést komplexní zhodnocení průběhu inventarizace za rok 2001v odvětvově přiřazených příspěvkových organizacích hl.m. Prahy. 
Z uvedeného důvodu se komentář zabývá především majetkovou inventarizací (SOM), posouzení a zhodnocení výsledků finanční inventarizace ponechává OMZ MHMP na odboru účetnictví MHMP. Na tuto skutečnost jsme opakovaně v rámci inventarizací upozorňovali již v minulých letech. 
Za hlavní inventarizační komisi OMZ MHMP:
Tomáš Müller
Mgr. Hana Staňková
Mgr. Magdaléna Jelínková
 
**Hlavní inventarizační místo MHMP – odbor sociální péče a zdravotnictví
Ve smyslu zákona  č. 56/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a v souladu s usnesením Rady hlavního města Prahy č. 1831 ze dne 30.10.2001, kterým se nařizuje provedení inventarizace majetku a závazků hl.m.Prahy k 31.12.2001 a Opatřením Ministerstva financí, kterým se stanoví účtová osnova a postupy účtování, uspořádání položek účetní závěrky a obsahové vymezení těchto položek pro organizační složky státu, územní samosprávné celky a příspěvkové organizace č.j. 283/76 104/2000, byly provedeny řádné inventarizace u všech 35 organizací v působnosti odboru SOC MHMP.

	V průběhu roku 2001 byl na základě usnesení RHMP č. 250 ze dne 13.2.2001 a usnesením ZHMP č. 27/25 ze dne 1.3.2001 zrušen Domov důchodců Jablonná nad Vltavou.
            Na základě zákona č. 157/200 Sb., o přechodu některých věcí, práv a závazků z majetku ČR do majetku krajů vydalo dne 30.6.2001 Ministerstvo zdravotnictví rozhodnutí, kterým se ke dni 1.7.2001 stala příspěvková organizace Centrum léčebné rehabilitace se sídlem Horáčkova 1096, Praha 4, příspěvkovou organizací hlavního města Prahy.
Ve všech příspěvkových organizací v působnosti SOC MHMP byly ustanoveny inventarizační komise , které provedení inventarizací zajišťovaly. Byly vypracovány harmonogramy postupu prací.
U příspěvkových organizací probíhaly:
A. Fyzické inventarizace – inventarizace dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku,  
                                            peněžních prostředků v pokladně a cenin, inventarizace zásob
B: Dokladové inventarizace – inventarizace finančních prostředků na bankovních účtech, 
                                                dokladové inventarizace pohledávek a závazků, fondů
Zjištěné výsledky podle inventarizace byly vloženy do programu VYK-GORDIC SOFTWARE a  organizace vypracovaly krátké komentáře. 
Počítačovou sestavu – Inventarizace rozvahových účtů (přehled) spolu s vypracovanými komentáři organizace zasílali k dalšímu zpracování   na odbor UCT MHMP jednak v tiskové podobě a též v elektronické podobě WORD. 
           Postup prací a plnění harmonogramu inventarizace bylo kontrolováno řediteli jednotlivých organizací.
          U žádného inventarizačního místa nebyly shledány inventarizační rozdíly.
          Inventurní soupis nemovitostí zpracován za jednotlivá inventarizační místa v programu SOM byl předán na OSM MHMP dne 28.2.2002 v digitální verzi – disketu se soubory .dbf budovy, stavby, pozemky ve stanovené struktuře  spolu s vytištěnými tabulkami č. 8 a 8c. Tabulky 8c uvádějí nemovitosti, které jednotlivé organizace vedou na svých podrozvahových účtech. K tabulkám 8c byly přiloženy krátké komentáře.
                                                  
**Hlavní inventarizační místo MHMP – odbor kultury a výstavnictví
Na základě usnesení rady hlavního města Prahy č. 1831 ze dne 30.10.2001, kterým byl schválen metodický pokyn k zajištění a provedení inventarizace majetku   a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 byla zřízena na odboru kultury a výstavnictví MHMP (dále KUL) hlavní inventarizační komise ve složení :
Ivana Vohralíková – předseda inventarizační komise
Ilona Petrášová, Jana Lapáčková, Daniela Šťastná, Ing. Miloslava Moučková, Jarmila Střeláková
Tato komise zabezpečila provedení inventarizace majetku a závazků na KUL MHMP a dále metodicky řídila a zabezpečovala provedení inventarizace majetku a závazků u organizací v působnosti KUL MHMP, jejichž zřizovatelem je hlavní město Praha ve smyslu bodu 2.1. citovaného usnesení rady hl.m. Prahy. Inventarizace byla provedena u organizací v působnosti KUL MHMP., tj. u organizačních míst přiřazených mu podle Seznamu inventarizačních míst. K 31.12.2001 nebyla provedena inventarizace p.o. Filmový podnik  hl.m. Prahy a Výstaviště Praha. Usnesením  Zastupitelstva  hl.m. Prahy č. 28/35 ze dne 5.4.2001  byl Filmový podnik hl.m. Prahy k 31.12.2001 zrušen. Filmovému podniku byla schválena účetní uzávěrka  a zůstatky účtů vykázané v účetním výkaze rozvaha byly převedeny do účetnictví hl.m. Prahy k 31.12.2001. Závazky budou financovány z prostředků odvedených na depozitní  účet hl.m. Prahy. Pohledávky této p.o. byly předány na odbor finanční správy MHMP , nemovitý  a movitý majetek organizace byl na základě předávacích protokolů předán na odbor správy majetku MHMP. Usnesením  Zastupitelstva hl.m. Prahy č. 31/58 ze dne 28.6.2001 bylo Výstaviště Praha k 30.11.2001 zrušeno. Výstavišti Praha byla schválena účetní uzávěrka a zůstatky účtů vykázané v účetním výkaze rozvaha byly převedeny do účetnictví hl.m. Prahy  k 31.12.2001. Závazky (faktury) převzal odbor KUL MHMP(faktury již byly uhrazeny) a pohledávky této organizace byly předány na odbor finanční správy MHMP, movitý  a nemovitý majetek organizace byl předán na základě předávacích protokolů na odbor správy majetku MHMP. 
Hlavní inventarizační komise  KUL obdržela od odboru účetnictví MHMP odsouhlasené inventarizace rozvahových účtů příspěvkových organizací na sestavě VJIUG703 v tiskové i digitální podobě včetně komentářů o provedení inventarizace majetku a závazků  a vypořádání  inventarizačních rozdílů v tiskové a elektronické  podobě WORD. 
Nevypořádané inventarizační rozdíly za rok 2001  byly vykázány u příspěvkových  organizací:
Činoherní klub Praha 
Rozdíl na účtu 311 – 10 ve výši 4 950,- Kč byl způsoben duplicitní platbou odběratele VÚ živočišné výroby za objednané vstupenky. Činoherní klub Praha uhradil přeplatek dne 9.1.2002 na účet odběratele.  
Městská knihovna 
Při inventarizaci majetku organizace  zjistila : 
- manko na movitých věcech (účet 022), které vzniklo ztrátou  1 ks vysavače Elektrolux v ÚK MKP. Manko představuje částku 23 240,- Kč 
- manko na DDHM (účet 028 ) ve výši 21 718,- Kč (za 1 ks vysavače v hodnotě 1 220,- Kč, 2 ks mobilních telefonů v hodnotě 4 176,- Kč a  v hodnotě 14 358,- Kč, za 1 ks židle v hodnotě 1 964,- Kč)
- manko na drobném HM sledovaný v OTE za 1 ks židle v hodnotě 450 Kč
- přebytek na DDHM (účet 028) ve výši 10 268,- Kč za 2 ks skříní v hodnotě 8 000,- Kč a 1 ks křesla Kancelex  v hodnotě 2 268,-  Kč
- přebytek drobný HM sledovaný OTE za  stínítka za monitor, kryty monitorů, květinové stolky, stoličky, žebřík,  konvice apod. v celkové hodnotě 60 992,- Kč
Organizace proúčtovala inventarizační rozdíly následovně :
Manko DHIM ve výši 23 240,- Kč                  účet  022 s anal. 98
Manko DDHM ve výši 21 718,- Kč                 účet 028 s anal. 98
Manka budou vypořádána do 30.6.2002

Nemovitý majetek
    Všechny příspěvkové organizace v působnosti KUL MHMP, které hospodaří s nemovitým majetkem, zpracovaly tabulku č. 8 (popř. 8c – nemovitosti, které  nejsou ve vlastnictví hl.m. Prahy nebo vlastník nebyl určen) za pomoci programu SOM 97 aktualizovaného na stav k 31.12.2001  a soupis nemovitostí ve stanovené struktuře dbf souborů na disketě. Jedná se o tyto organizace :
 Městská divadla pražská, Hvězdárna a planetárium hl.m. Prahy, Národní kulturní památka Vyšehrad, Semafor Praha, Hudební divadlo v Karlíně, Divadlo pod Palmovkou, Švandovo divadlo na Smíchově, Galerie hl.m. Prahy, Divadlo Na zábradlí, Muzeum hl.m. Prahy, Městská knihovna Praha, Divadlo na Vinohradech, Pražská informační služba a Obecní dům.
     Hlavní inventarizační komise se dále zabývala tím, zda majetek, se kterým organizace hospodařila v roce 2001 jí byl vymezen ve zřizovací listině. Kontrolou byly zjištěny nedostatky u těchto příspěvkových organizací :
Galerie hl.m. Prahy -  organizace v účetnictví  za rok 2001 neuvedla pořizovací cenu 2 pozemků, které jí byly zřizovací listinou pro rok 2001 předány do správy. 
Hvězdárna a planetárium hl.m. Prahy – organizace v účetnictví za rok 2001 vykazuje  budovu a  pozemek, přestože jí nebyly zřizovací listinou pro rok 2001 předány do správy.
Městská divadla pražská –  organizace vykazuje v tab. č. 8c a v programu SOM u 3 budov částku, představující technické zhodnocení.  Tyto budovy nejsou ve vlastnictví hl.m. Prahy, technické zhodnocení bylo financováno z prostředků hl.m. Prahy a je vedeno v účetnictví.

   Ředitelům těchto organizací bude uloženo v rámci projednávání rozboru hospodaření za rok 2001 uvést do souladu inventarizaci nemovitého majetku se zřizovací listinou (ve spolupráci s právním oddělením KUL MHMP).
Závěr 
1.	Hlavní inventarizační komise  KUL MHMP souhlasí u Činohernímu klubu se způsobem vypořádání  inventarizačního rozdílu za rok 2001.
2.	Hlavní inventarizační komise KUL MHMP doporučuje, aby v rámci projednávání rozboru hospodaření za rok 2001 bylo uloženo řediteli Městské knihovny Praha vypořádat inventarizační rozdíly  za rok 2001 a v termínu do 30.6.2002  písemně informovat KUL MHMP.
3.	Hlavní inventarizační komise KUL MHMP navrhuje, aby ředitelka KUL MHMP uložila ředitelům organizací Galerie hl.m. Prahy a Hvězdárna a planetárium hl.m. Prahy  v rámci pořízení nových zřizovacích listin uvést do souladu nemovitý majetek s operativní evidencí a účetním stavem. 
4.	Hlavní inventarizační komise doporučuje, aby o způsobu zjednání nápravy odbor KUL MHMP písemně informoval předsedu ÚIK,  ředitele odboru účetnictví MHMP a ředitele odboru správy majetku MHMP.

Pražská informační služba
Organizace vykazuje inventarizační rozdíl, který byl zjištěn ve fyzickém stavu u DDHM vedeného pouze v OE. Jedná se o ztrátu stolního ventilátoru v PC  574,- Kč, rok nákupu 1996. Manko bylo řešeno jako náhrada škody dle § 172 zákoníku práce.
Obecní dům 
Organizace zjistila manko hmotného investičního majetku ve výši 46 140,- Kč, které bylo zaúčtováno k 31.12.2001 následovně :
Inv. číslo     	 název HIM             	  množství      	rok poř.       	  PC    		  ZC úč.   
   
M 792         	výrobník ledu	                  1	           	1997                34 326     	  26 083
M 934	         	osvětlení notových pultů  24 		1997       	23 863          	  20  057
Celkem účet 022					  	            58 189   	  46 140   
   
N-P-784      	koberec                             1            	1950         	  700         	    	0
N-450         	rudl                                   1    	1950        	1 175             		0 
N-682          	el. šroubovák                    1              	2001       	1 010             		0  
N-448          	telefon Nokia                   1              	1999     	11 998             	0
Celkem účet 028            				                        14 883 	            0

Tento HIM byl vyřazen na základě souhlasu škodní komise, která o zjištěném manku dne 30.1.2002 sepsala zápis. Telefon Nokia byl odcizen zaměstnanci organizace spolu s jeho osobními věcmi. Ostatní věci patří k inventáři, která se pronajímá nájemcům Obecního domu nebo cateringovým firmám. Vzhledem ke značnému pohybu majetku v Obecním domě i mimo (stěhování cateringových společností, hudebníků apod.) nelze určit konkrétní odpovědnost za vzniklé manko, a proto, proúčtovala organizace  škodu do nákladů. Jedná se o manko v doplňkové činnosti.
Divadlo na Vinohradech
Při fyzické inventuře skladu 010 – provozní materiál na skladě, byly zjištěny rozdíly :
- přebytek ve výši 1 483,73 Kč u 3 skladových položek
- manko ve výši 1 299,59 Kč u 5 skladových položek

     Po vyjádření hmotně odpovědného pracovníka a stanovisku inventarizační komise rozhodl ředitel organizace předepsat manko ve výši 1 299,59 Kč hmotně odpovědnému pracovníkovi v plné výši. Přebytek byl proúčtován ve prospěch stavu skladu.
Inventarizační rozdíly byly proúčtovány k 31.15.2001
- přebytek dokl. č. 51 – 353         MD 112 10/D 649 04
- manko dokl. č. 51 -  353            MD 548 31/ D 112 10
- předpis manka odpověd. pracovníkovi MD 335 90/ D 649 31
Hmotně odpovědný pracovník uhradil předpis manka dokl. č. 41 – 167 dne 28.12.2001.

**Hlavní inventarizační místo MHMP – odbor mládeže a tělovýchovy
V přímé působnosti OMT MHMP  je 39 organizací, z toho 26 základních uměleckých škol a 13 domů dětí a mládeže.
      V souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl. m. Prahy k 31.12.2001 jmenoval ředitel odboru uměleckých škol, mládeže a tělovýchovy hlavní  inventarizační komisi v tomto složení:
Předseda :  Hana Forejtová
Členové:    Ing. Blanka Dobřichovská
                  Luboš Čuta
     Dokladová a fyzická inventarizace majetku a závazků proběhla na jednotlivých organizací v působnosti OMT dle výše uvedeného pokynu ve stanoveném termínu. Fyzickou a dokladovou inventuru předkládaly organizace prostřednictvím produktu VYK v tiskové podobě VJIGU 703 .Organizace potvrdily provedení inventarizace ve smyslu § 29 a § 30 zákona o účetnictví. Zůstatky majetkových účtů a závazků uvedených v rozvaze k 31.12.2001 jsou doloženy rozpisy, výsledky inventarizace byly projednány inventarizační komisí.
Žádné inventarizační rozdíly nebyly zjištěny. 
Odbor uměleckých škol,mládeže a tělovýchovy nemá námitek k provedení inventarizace za rok 2001.  
     Inventurní soupis nemovitostí byl zpracován prostřednictvím počítačového programu SOM. Údaje byly pořizovány za jednotlivé organizace odborem uměleckých škol,mládeže a tělovýchovy na základě podkladů od jednotlivých organizací. Údaje za nemovitosti ve vlastnictví hl.m. Prahy uvedené v tabulce č. 8 odpovídají údajům uvedeným ve sloupci 2 “stav podle inventarizace” tabulky zpracované v programu VYK v řádcích č. 11 a č. 13.

     V průběhu roku 2001 došlo k těmto změnám:
ZUŠ, Biskupská, P 1 – v souladu s metodickým pokynem organizace provedla ocenění              pozemků ve výši 864 080,- Kč
ZUŠ, Lounských, P4 – během roku došlo ke zhodnocení nemovitého majetku- půdní nástavba Lonských v celkové hodnotě 10 353 156,- Kč
ZUŠ, Štefánikova, P 5 – provedla ocenění pozemku v celkové hodnotě  1 854 700,- Kč
ZUŠ, K Brance, P 5– došlo ke zhodnocení budovy ve výši  917 084,- Kč
ZUŠ, Na Popelce, P 5 – organizace provedla ocenění pozemků ve výši 4 251 040,- Kč, dále došlo ke zhodnocení budov v celkové výši  1 232 000,- Kč
ZUŠ Nad Alejí, P 6 / bývalá Radimova/- došlo ke zhodnocení budovy Nad Alejí v celkové výši  1 009 670,- Kč
ZUŠ Taussigova, P 8 – došlo ke zhodnocení budovy ve výši  8 404 919,- Kč
ZUŠ Tuklatská, P 8 – navýšení hodnoty budov ve výši 4 817 192,- Kč
Hudební škola hl.m. Prahy – zhodnocení nemovitého majetku o 491 505,- Kč
DDM h. m. Prahy – zhodnocení  nemovitého majetku o 2 016 401,- Kč
Dům UM, Pod Strašnickou vinicí, P 10 -  škola provedla ocenění pozemku v hodnotě
1 884 210,- Kč
DDM, Měšická, P 9 – zavedeno do účetnictví dopravní hřiště v hodnotě 521 000,- Kč
Hobby centrum, Bartákova, P 4 – došlo ke snížení budovy Na Strži v hodnotě 13 585 522,- Kč – převod na MHMP
DDM, Rohová – došlo k ocenění pozemku ve výši 3 705 695,- Kč
DDM Urbánkova, P 4 – došlo k navýšení nemovitého majetku –hřiště v hodnotě
  1 345 900,- Kč. 
     Nemovitosti ve vlastnictví hl. m. Prahy, které jsou pronajaty podle § 28 odst. 2 zákona č. 586/1991 Sb- organizace nevykazují. Ve sloupci 2 zpracované programem VYK v řádku 60 – ostatní pohledávky organizace vykazují  předpis nájemného za pronájem služebních bytů.
     Nemovitosti, které nejsou ve vlastnictví hl.m. Prahy, nebo není uveden způsob nabytí organizace nevykazují.

**Hlavní inventarizační místo MHMP – odbor krizového řízení
Podklady k provádění inventarizace majetku byly hlavním inventarizačním místem odboru krizového řízení předány příslušným inventarizačním místům ve stanoveném termínu. Inventarizační komise byly řádně určeny a svoji činnost zahájily včas.          
          Inventarizace byly u jednotlivých inventarizačních míst zahájeny a prováděny podle stanovených harmonogramů.
          Dokladování výsledků inventarizace majetků bylo provedeno na nově zavedené dokumentaci. 
          Příspěvková organizace Sezam: 
          Inventarizační komise provedla inventarizaci majetku, závazků a pohledávek včetně majetku vedeného na podrozvahových účtech. V žádném z těchto inventarizovaných majetků nebyl zjištěn inventarizační rozdíl.
         Správa služeb Městské policie a MP hl.m. Prahy: 
          Inventarizační komise provedla inventarizaci hmotného i nehmotného majetku.                  U dokladové inventarizace byly zjištěny inventární rozdíly u MP hl.m. Prahy ve výši 20 372,76 Kč na číslech účtů 022 a 028. Zjištěný rozdíl byl účetně vypořádán jako manko a dále bude řešen náhradovou komisí MP hl.m. Prahy do 30.6.2002.
Závěr:
          Inventarizační komise hlavního inventarizačního místa odboru krizového řízení neshledala u inventarizačních míst organizace Sezam a Správy služeb Městské policie a Městská policie hl.m. Prahy nevypořádané inventarizační rozdíly v tabulce “Vyk” číslo sloupce 3 a neproúčtované inventarizační rozdíly číslo sloupce 4. V uvedených tabulkách “Vyk” byly řádně vyplněny  všechny sledované údaje.
Komise ve složení :	  předseda komise :	ŠNEJDAR  Jan, Ing.		
	  členové komise   :	ČERVENÝ   Jaroslav		
		KOSTKA  Antonín		
		SELICHAR   Ladislav		

**Hlavní inventarizační místo MHMP – odbor školství
Inventarizace nemovitého majetku za rok 2001 byla provedena  na školách a školských zařízeních v působnosti SKU MHMP a podle Pravidel inventarizace schválených usnesením Rady Hl. města Prahy č. 1831 ze dne 30.10.2001.
	Dokladová a fyzická inventarizace majetku a závazků proběhla na jednotlivých organizacích ve stanoveném termínu. Fyzickou a dokladovou inventuru předkládaly organizace prostřednictvím programu VYK v tiskové podobě VJIUG703. Organizace potvrdily provedení inventarizace ve smyslu § 29 a § 30 zákona o účetnictví. Zůstatky majetkových účtů a závazků uvedených v rozvaze k 31.12.2001 jsou doloženy rozpisy, výsledky inventarizace byly projednány inventarizační komisí.
	Účetní a inventarizační objemy budov, staveb a pozemků v rozvahových účtech jsou kromě níže uvedených rozdílů v souladu s výslednými údaji v sumarizačních tabulkách v programu SOM.

Inventarizační rozdíly:
Jedličkův ústav a školy pro tělesně postižené hl. m. Prahy
Státní majetek -  rekreační středisko Buková je  veden na podrozvahovém účtu 98100/99981, v rozvaze se neprojeví, zatím co v evidenci majetku je veden.
SOŠ, SOU, OU a U , Praha 9, Učňovská 1
Inventarizační rozdíly vznikly  na účtech 021, 031 a 081. Tyto rozdíly byly  způsobeny tím, že na základě jednání se Školským úřadem Praha 9 v září 2000 škola  vyjmula z účetnictví majetek (budovy, pozemky, stavby) patřící z části MHMP a z části ZPF / škola byla v roce 2000 zřizována MŠMT ČR  /  V souvislosti se změnou zřizovatelských funkcí /od 1. 1. 2001 je zřizovatelem školy hl.m. Praha / škola opět zahrnula na základě dohody s OSM MHMP  vyjmutý majetek do majetku školy, neprovedla však zavedení do účetnictví, neboť neměla tento svěřen do správy ve zřizovací listině. Majetek bude do účetnictví školy zaveden v roce 2002.

**Hlavní inventarizační místo MHMP – odbor dopravy
	Hlavní inventarizační komise odboru rozvoje dopravy MHMP konstatuje, že inventarizace u příspěvkových organizací ROPID, TSK HMP a ÚDI HMP byla provedena v souladu se zákonem č. 563/1991 o účetnictví a s usnesením RHMP č. 1831 ze dne 30.10.2001, jehož přílohou je Metodický pokyn k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001. 
Lze konstatovat, že na základě dokladů, které byly komisi uvedenými organizacemi prostřednictvím ROZ HMP předány, nezjistila hlavní inventarizační komise odboru dopravy MHMP u předmětných organizací žádné inventarizační rozdíly. 
Zůstatky majetkových účtů a účtů závazků organizace TSK HMP, ROPID a ÚDI HMP byly odboru dopravy dodány ke shlédnutí prostřednictvím odboru účetnictví HMP v písemné formě a na disketě v programu VYK.  

předseda HIK RDO MHMP	                             		Ing. Boris Šálek
místopředseda HIK RDO MHMP		         		Ing. Miroslava Košatková
člen HIK RDO MHMP        	   				Monika Garajová 
člen HIK RDO MHMP              				Ing.  Michael Pech 

**Hlavní inventarizační místo MHMP – odbor obchodních aktivit
Odbor obchodních aktivit MHMP, jako hlavní inventarizační místo, zajistil provedení inventarizace majetku a závazků za rok 2001 u subjektů uvedených v usnesení Rady HMP č. 1831 ze dne 30.10.2001, tj. u   příspěvkových organizací.
        Všechna inventarizační místa v působnosti hlavní inventarizační komise OOA MHMP předala požadované materiály o inventarizaci v termínu dle výše citovaného usnesení Rady HMP.
         Po posouzení předložených dokumentací o inventarizaci , hlavní inventarizační komise OOA MHMP konstatuje následující:
- inventarizace majetku a závazků za rok 2001 proběhla v organizacích v působnosti odboru 
  v souladu s usnesením RZHMP č. 1831/2001 a podle zákona č. 563/91 Sb., o účetnictví,
- inventarizační rozdíly nebyly zjištěny
- přehled obecního majetku svěřeného organizacím byl zpracován v programu SOM:
1. 	Pohřební ústav hl.m.Prahy (PO) – samostatná disketa
2. 	Správa pražských hřbitovů (PO) - samostatná disketa
3. 	Pražské lázně (PO)                   -               -“-
        Diskety v počtu 3 ks  s programem SOM včetně protokolů a tabulek č. 8, 8a a 8c jsou předávány OSM MHMP.
Organizace Pražské lázně byla ke dni 31.12.2001 zrušena. Majetek v lokalitě Motol a Džbán je dle rozhodnutí MF z roku 1996 a 1997 majetkem města, který zatím není zapsán v katastru nemovitostí. 
Odboru rozpočtu a účetnictví MHMP předaly příspěvkové organizace v programu VYK výsledky inventarizace rozvahových účtů k 21.12.2001, jak v písemné podobě tak na disketách.
Odbor obchodních aktivit MHMP předal dílčí inventarizaci rozvahových účtů příslušným střediskům odboru účetnictví MHMP.
Hlavní inventarizační komisi MHMP jsou předány za odbor obchodních aktivit sumární tabulka  Inventarizace rozvahových účtů (Přehled) k 31.12.2001.
V rámci provedení inventarizace majetku a závazků k 31.12.2001 provedené v organizacích v působnosti odboru obchodních aktivit a v odboru obchodních aktivit nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.
V rámci inventarizace pohledávek bylo zjištěno, že pohledávky, které byly předány odboru FIS MHMP k dalšímu vymáhání, jsou nadále  evidovány v našem odboru. Jsme toho názoru, že pohledávky,  jejichž vymáhání na základě předaných podkladů  má v působnosti příslušný odbor, by měly být i tomuto odboru předány do inventarizace pohledávek a závazků MHMP. 

**Hlavní inventarizační místo MHMP – odbor informatiky
      Inventarizace majetku a závazků za rok 2001 byla provedena v inventarizačním místě 400379 Institut městské informatiky v předepsaném termínu. K datu 31.12.2001 nebyly v tomto inventarizačním místě zjištěny žádné inventarizační rozdíly. 
     Žádné další inventarizační místo nebylo usnesení RHMP č. 1831 ze dne 30.10.2001 hlavnímu inventarizačnímu místu INF MHMP přiřazeno.

**Hlavní inventarizační místo MHMP – odbor útvar rozvoje hl.m. Prahy
Inventarizace hmotného a nehmotného majetku byla provedena fyzicky ve dnech 15.11.2001 až 28.11.2001.
Inventarizace materiálu na skaldech byla provedena ve dnech 1.12.2001 až 31.12.2001. 
Dokladová inventura byla provedena k 31.12.2001 ve dnech 1.1.2002 až 15.1.2002.
Daňový předpis byl proveden na základě zákona č. 586/1992 Sb. § 20 odst. 7- tj. hospodářský výsledek snížen o 300.000,- Kč, ze zůstatku byla vypočítána 31% daň. Náklady příštích období, jedná se o zálohu na potraviny pro dodavatele Eurest.
Dílčí inventarizační komise ani hlavní inventarizační komise ÚRM nezjistily žádné rozdíly mezi fyzickým stavem a účetním stavem.           

**Hlavní inventarizační místo MHMP – odbor infrastruktury města
Fyzická inventura byla provedena v naší organizaci k 31.10.2001 a inventurní stavy byly doplněny o přírůstky a úbytky majetku za dobu ukončení fyzické inventury do 31.12.2001.
Inventarizační komise neshledala žádné inventarizační rozdíly mezi účetním a fyzickým stavem. 
        
**Hlavní inventarizační místo MHMP – odbor městského investora
Inventarizace majetku a závazků IROP je provedena k 31.12.2001 v souladu  s § 29 a § 30 zákona č. 563/91 Sb. o účetnictví a dle usnesení RHMP  č. 1831 ze dne 30.10.2001  a vydaných  Metodických  pokynů k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001.
Podle zřizovací listiny  hlavní činností organizace IROP je:
1) Obstarávat pro hl.m. Prahu  majetkoprávní  vypořádání pozemků  u dokončených  staveb  k 
     zabezpečení  souladu   právního  a   faktického  stavu  ve  vztahu na   zápisy  do     katastru 
     nemovitostí.
2) Řádně identifikovat pozemky, které na základě zákona   č. 172/1991 Sb. přešly do  majetku 
obce, avšak u  Katastrálního úřadu jsou  dosud  vedeny  na  listu vlastnictví  IROP a VIS a po prověření souvisejících  vlastnických  vztahů  a  jejich  skutečného   využití je protokolárně  předávat zřizovateli  prostřednictvím OSM MHMP.
3) 	Vystupovat před soudy, notáři, ministerstvy nebo jinými ústředními správními úřady a úřady nižších stupňů a orgány samosprávy jako účastník  aktivně nebo pasivně legitimovaný v záležitostech , v nichž práva, závazky a povinnosti nepřešly na hlavní město Prahu  dle zákona č. 172/1991 Sb., o přechodu  některých věcí z majetku České republiky do vlastnictví obcí ( v platném znění), neboť  vyplývají z právních vztahů založených v době, kdy organizace IROP ( její právní předchůdci) plnila funkci investora investiční  výstavby hl.m. Prahy či funkce obstaravatele investorských záležitostí, jako organizace  s plnou právní subjektivitou.
4) Je povinnou osobou jak vyplývá ze zákona č, 403/1990 Sb.  ( v platném znění),  zákona                              č.87/1991 Sb. ( v platném znění) a zákona č. 229/1991 Sb. ( v platném znění).
5) Vykonávat správu a údržbu svěřeného majetku.

         Hlavní inventarizační komise konstatuje, že majetek dle inventarizace provedené k 31.12.2001 odpovídá definovaným činnostem dle zřizovací listiny příspěvkové organizace  IROP, inženýrské a realitní organizace Praha a je v tomto rozsahu potřebný a využitelný.
         Kontrolou jednotlivých dílčích inventarizačních zápisů IROP bylo zjištěno, že zápisy po věcné i formální stránce nevykazují závady , jsou podepsány jak členy komisí, tak hmotně odpovědnými pracovníky a nevykazují ke dni inventury žádné inventarizační rozdíly. 
Za hlavní inventarizační komisi OMI MHMP:
předseda:  		Ing.   Jozef   M a c k o               
členové:    	 	Ing.   Dana  M a ch o v á          
                 	 	JUDr. Milan  P ř í l e p e k        
                   		Ing. Petr  D v o ř á k                 
              		Ing.   Vlad.   L e b e d o v á         

Subjekt hospodaření:
právnické osoby založené hl.m. Prahou

Právnické osoby typu státní podnik a státní podnik v likvidaci, u nichž na hlavní město Prahu přešla funkce zakladatele, nevykazují žádný obecní majetek.

**Hlavní inventarizační místo MHMP – odbor finanční správy

400702 ARCH. ATELIER BETA PRAHA 2               00548324   SPL
                                              potvrzení o inventarizaci 14.1.02      400711 ČSAD PRAHA 1                             00064041   SPL
                                              potvrzení o inventarizaci 31.1.02      400712 ČSAO - ČERNOKOSTELECKÁ PRAHA 10          00540528   SPL
                                                         potvrzení o inventarizaci 15.1.02     400714 ČSAO - PRAHA HOSTIVAŘ PRAHA 10           00540501   SP
                                              potvrzení o inventarizaci  15.1.02      400715 ČSAO - PRAHA VRŠOVICE PRAHA 10           00540544   SP
                                              potvrzení o inventarizaci  15.1.02        400713 ČSAO - PRUBĚŽNÁ PRAHA 10                 00064050   SPL
                                                         potvrzení o inventarizaci  8.2.02      400716 DŘEVOZPRACUJÍCÍ PODNIK PRAHA 10          00063185   SPL
                                              potvrzení o inventarizaci 17.1.02     400717 ELEKO PRAHA 9                            00409464   SPL
                                                  podnik v konkurzu 12.2.1999         400762 ELEKTROPODNIK                            00063177   SP 
                                              potvrzení o inventarizaci 11.2.02       400538 FASÁDOSTAV PRAHA 4                       00503525   SPL
                                              potvrzení o inventarizaci 31.1.02      400720 INTERPROJEKT PRAHA 1                     00007919   SPL
                                              potvrzení o inventarizaci 11.2.02      400647 KNIHA PRAHA                              00064122   SPL 
                                                  podnik v konkurzu 30.12.1993       400723 KOVODĚLNÝ PODNIK PRAHA 1                 00675423   SP 
                                              potvrzení o inventarizaci 15.1.02       400725 KOVOSLUŽBA - OTS PRAHA 1                 00675334   SPL  
                                                  návrh na  výmaz     400728 KOVOSLUŽBA SERVIS PRAHA 1                00063151   SP
                                              potvrzení o inventarizaci 30.1.02        400764 OBCHOD PALIVY A STAVEBNINAMI             00063240   SPL
                                                         potvrzení o inventarizaci 11.2.02       400651 ODĚVNÍ SLUŽBA                            00063193   SPL 
                                                  podnik v konkurzu 7.11.94       400781 OSVOBOZENÁ DOMÁCNOST PRAHA 10            00063304   SPL  
                                                  podnik v konkurzu 17.4.01      400657 PERUN                                    00675407   SPL  
                                                  ukončen konkurz-maj.O    400537 PNEUSLUŽBA PRAHA 1                       00675431   SPL 
                                                              podnik v konkurzu 25.9.2000      400737 PRAGOCAR PRAHA 2                         00398225   SPL 
                                                         potvrzení o inventarizaci 17.1.02      400899 PRAŽSKÁ KANALIZACE A VODNÍ TOKY          00064076   SPL 
                                              potvrzení o inventarizaci 14.1.02       400739 PRAŽSKÁ STAVEBNÍ OBNOVA PRAHA 1          00500941   SP
    							    potvrzení o inventarizaci 21.1.02        400604 PRAŽSKÉ KOMUNIKACE                       00063274   SP
                                             potvrzení o inventarizaci 5.2.02        400742 PRAŽSKÉ RESTAURACE PRAHA 1               00063258   SPL
                                             potvrzení o inventarizaci 11.2.02       400743 PRAŽSKÉ SILNIČNÍ A VODOHOSP. PRAHA 1     00063231   SP
                                                        potvrzení o inventarizaci 31.1.02    400602 PRAŽSKÉ VODÁRNY                          00064068   SPL
                                             potvrzení o inventarizaci 14.1.02        400744 PRAŽSKÝ PROJEKTOVÝ ÚSTAV PRAHA 8         00064696   SP
                                             potvrzení o inventarizaci 31.1.02    400746 PRINOX PRAHA 2                           00501174   SPL 
                                                        potvrzení o inventarizaci 10.2.02  400750 SADY LESY A ZAHRADNICTVÍ PRAHA 1         00063347   SPL
                                                       potvrzení o inventarizaci 7.2.02   
400763 SBĚRNÉ SUROVINY                          00063967   SP
                        			   potvrzení o inventarizaci 15.1.02	     400601 STÁTNÍ STATEK PRAHA                      00064092   SPL
                                             potvrzení o inventarizaci 22.1.02    400753 STAVEBNÍ OBNOVA PRAHA 2                  00502278   SPL
                                             potvrzení o inventarizaci 14.1.02    400754 STAVEBNÍ PODNIK OPRAV A SLUŽEB PRAHA 7   00501221   SPL 
                                                        potvrzení o inventarizaci 4.3.02      400755 STAVEBNÍ PODNIK PRAHA 4                  00500968   SP
    							   potvrzení o inventarizaci 31.12.01
400757 TAXI PRAHA 1                             00064017   SPL
                                             potvrzení o inventarizaci 11.2.02       400759 ÚKLID PRAHA 1                            00063339   SPL 
                                             potvrzení o inventarizaci 6.2.02      400761 VÝTAHY PRAHA 5                           00063142   SP  
                                                návrh na výmaz   
· státní podniky , které jsou v konkurzu nepředkládají ze zákona o konkurzu a vyrovnání zakladateli 
  potvrzení o inventarizaci
·potvrzení o inventarizaci státních podniků v likvidaci a tzv. zbytkových státních podniků jsou uložena   
  na odboru FIS MHMP složka – inventury 2001

  

Subjekt hospodaření: městské části nebo právnické osoby zřízené městskou části (svěřeno MČ)

Právnické osoby typu státní podnik a státní podnik v likvidaci, u nichž na městskou část přešla funkce zakladatele, 
nevykazují žádný obecní majetek

                                     I N V E N T A R I Z A C E    R O Z V A H O V Ý C H   Ú C T U  ( P R E H L E D )
                                                             v Kc k 13/2001

A  K  T  I  V  A                                           c.r.       STAV                 STAV             NEVYPORÁDANÉ      KONTROLNÍ CÍSLO
                                                                podle úcetnictví    podle inventarizace   inventar.rozdíly    sl.2+sl.3-sl.1
                                                                    (ROZVAHA)                                (AÚ 98)
IDR              a                                         b            1                   2                   3                   4
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
001  Ú H R N   A K T I V                         r. 01+41  121   76.105.820.227,83   76.053.145.036,94       52.721.609,91           46.419,02 
002  Ú H R N   P A S I V                       r. 122+154  197   76.105.820.227,83   76.303.646.511,67      197.809.583,84-          16.700,00 
003  Rozdíl                                                200                          250.501.474,73-     250.531.193,75           29.719,02 

     A-1 - fyzická inventura AKTIV 

     Dlouhodobý nehmotný majetek
004  - Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje            /012/  02          169.450,00          169.450,00                                         
005  - Software                                      /013/  03      129.387.661,73      129.387.661,73                                         
006  - Ocenitelná práva                              /014/  04                                                                                 
007  - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek            /018/  05       45.034.106,06       45.034.106,06                                         
008  - Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek           /019/  06        4.795.987,45        4.795.987,45                                         
009  - Porízení dlouhodobého nehmotného majetku      /041/  07        5.011.585,25        5.011.585,25                                         
010  Soucet r.02+03+04+05+06+07                            202      184.398.790,49      184.398.790,49                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Dlouhodobý hmotný majetek
011  - Pozemky                                       /031/  16   18.847.845.809,79   18.847.845.809,79                                         
012  - Umelecká díla a predmety                      /032/  17       16.965.007,52       16.951.327,52                               13.680,00-
013  - Stavby                                        /021/  18   41.155.086.108,76   41.155.086.108,76                                         
014  - Samostatné movité veci a soubory mov. vecí    /022/  19    1.274.107.147,42    1.274.107.147,42                                         
015  - Pestitelské celky trvalých porostu            /025/  20       67.890.258,53       67.890.258,53                                         
016  - Základní stádo a tažná zvírata                /026/  21                                                                                 
017  - Drobný dlouhodobý hmotný majetek              /028/  22      529.702.477,73      529.690.530,53           11.947,20                     
018  - Ostatní dlouhodobý hmotný majetek             /029/  23       14.490.833,40       14.490.833,40                                         
019  - Porízení dlouhodobého hmotného majetku        /042/  24    2.243.682.347,75    2.240.914.883,15        2.767.464,60                     
020  Soucet r.16+17+18+19+20+21+22+23+24                   203   64.149.769.990,90   64.146.976.899,10        2.779.411,80           13.680,00-
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Dlouhodobý financní majetek
021  - Podíl.cen.papíry a vklady v pod.s rozhod.vliv./061/  34       18.364.000,00       18.364.000,00                                         
022  - Podíl.cen.papíry a vklady v pod.s podst.vliv. /062/  35       21.512.080,00       21.512.080,00                                         
023  - Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady      /063/  36        5.492.600,00        5.492.600,00                                         
024  - Pujcky podnikum ve skupine                    /066/  37                                                                                 
025  - Ostatní dlouhodobé pujcky                     /067/  38                                                                                 
026  - Ostatní dlouhodobý financní majetek           /069/  39        9.999.066,00        9.999.066,00                                         
027  Soucet r. 34+35+36+37+38+39                            40       55.367.746,00       55.367.746,00                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Zásoby
028  - Materiál na sklade                            /112/  42        7.130.292,97        7.130.292,97                                         
029  - Porízení materiálu a Materiál na ceste /111nebo119/  43                                                                                 
030  - Nedokoncená výroba                            /121/  44                                                                                 
031  - Polotovary vlastní výroby                     /122/  45                                                                                 
032  - Výrobky                                       /123/  46                                                                                 
033  - Zvírata                                       /124/  47                                                                                 
034  - Zboží na sklade                               /132/  48                                                                                 
035  - Porízení zboží a Zboží na ceste        /131nebo139/  49                                                                                 
036  Soucet r. 42+43+44+45+46+47+48+49                      50        7.130.292,97        7.130.292,97                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Financní majetek
037  - Ceniny                                        /263/  76        3.343.050,20        3.343.300,20                                  250,00 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
038  S O U C E T   cásti A-1                               201   64.400.009.870,56   64.397.217.028,76        2.779.411,80           13.430,00-
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     A-2 - dokladová inventura AKTIV

     Poskytnuté zálohy
039  - Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný maj. /051/  08        2.619.675,60        2.619.675,60                                         
040  - Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmot. majetek /052/  25      223.914.111,20      223.914.111,20                                         
041  Soucet r.08+25                                        204      226.533.786,80      226.533.786,80                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Oprávky
042  - Oprávky k nehmotným výsledkum výzkumu a vývoje/072/  10                                                                                 
043  - Oprávky k sofwaru                             /073/  11                                                                                 
044  - Oprávky k ocenitelným právum                  /074/  12                                                                                 
045  - Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmot.maj.   /078/  13                                                                                 
046  - Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmot.maj.  /079/  14                                                                                 
047  Soucet r. 10+11+12+13+14                               15                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
048  - Oprávky ke stavbám                            /081/  27                                                                                 
049  - Oprávky k samost.vecem a soubor. mov. vecí    /082/  28                                                                                 
050  - Oprávky k pestitelským celk.trval.porostu     /085/  29                                                                                 
051  - Oprávky k základnímu stádu a taž.zvíratum     /086/  30                                                                                 
052  - Oprávky k drobnému dlouhodob.hmot.majetku     /088/  31                                                                                 
053  - Oprávky k ostatnímu dlouhodob.hmot.majetku    /089/  32                                                                                 
054  Soucet r. 27+28+29+30+31+32                            33                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Pohledávky
055  - Odberatelé                                    /311/  51    4.090.073.161,13    4.050.364.749,78       39.708.411,35                     
056  - Smenky k inkasu                               /312/  52                                                                                 
057  - Pohledávky za eskontované smenky              /313/  53                                                                                 
058  - Poskytnuté provozní zálohy                    /314/  54    1.617.128.277,71    1.607.330.197,81        9.762.273,40           35.806,50-
059  - Pohledávky za rozpoctové príjmy               /315/  55      212.396.565,89      212.398.262,89                                1.697,00 
060  - Ostatní pohledávky                            /316/  56      411.127.617,26      411.136.875,26                                9.258,00 
061  Soucet r. 51+52+53+54+55+56                            57    6.330.725.621,99    6.281.230.085,74       49.470.684,75           24.851,50-
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
062  - Pohledávky k úcastníkum sdružení              /358/  58                                                                                 
063  - Sociální zabezpecení a zdravotní pojištení    /336/  59              442,00              442,00                                         
064  - Dan z príjmu                                  /341/  60                                                                                 
065  - Ostatní prímé dane                            /342/  61               79,00               79,00                                         
066  - Dan z pridané hodnoty                         /343/  62                                                                                 
067  - Ostatní dane a poplatky                       /345/  63                                                                                 
068  Soucet r. 60+61+62+63                                  64               79,00               79,00                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
070  - Nároky na dotace a ostat.zúctov.se SR         /346/  65          534.432,42          534.432,42                                         
071  - Nároky na dotace a ostat.zúctov.se ÚSC        /348/  66       12.906.876,00       12.906.876,00                                         
072  Soucet r. 65+66                                        67       13.441.308,42       13.441.308,42                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
073  - Pohledávky za zamestnanci                     /335/  68          609.291,00          617.791,00                                8.500,00 
074  - Pohledávky z emitovaných dluhopisu            /375/  69                                                                                 
075  - Jiné pohledávky                               /378/  70      404.642.251,69      404.246.938,85          471.513,36           76.200,52 
076  - Opravná položka k pohledávkám                 /391/  71       77.280.303,36       77.280.303,36                                         
077  Soucet r. 68+69+70-71                                  72      327.971.239,33      327.584.426,49          471.513,36           84.700,52 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
078  Soucet r. 57+58+59+64+67+72                            73    6.672.138.690,74    6.622.256.341,65       49.942.198,11           59.849,02 

     Financní majetek
079  - Pokladna                                      /261/  74          335.561,87          335.561,87                                         
080  - Peníze na ceste                               /262/  75        1.738.157,50        1.738.157,50                                         
081  Soucet r. 74+75                                       205        2.073.719,37        2.073.719,37                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
082  - Bežný úcet                                    /241/  78    1.943.593.195,90    1.943.593.195,90                                          
083  - Bežný úcet fondu kulturních a soc.potreb      /243/  79            8.633,80            8.633,80                                         
084  - Ostatní bežné úcty                            /245/  80      240.235.287,48      240.235.287,48                                         
085  Soucet r. 78+79+80                                     81    2.183.837.117,18    2.183.837.117,18                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
086  - Majetkové cenné papíry                        /251/  82                                                                                 
087  - Dlužné cenné papíry                           /253/  83      582.678.768,33      582.678.768,33                                         
088  - Ostatní cenné papíry                          /256/  84                                                                                 
089  Soucet r. 82+83+84                                     85      582.678.768,33      582.678.768,33                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
090  Soucet r.205+81+85                                     86    2.768.589.604,88    2.768.589.604,88                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Prostredky rozpoctového hospodarení
091  - Základní bežný úcet                           /231/  87      803.587.375,51      803.587.375,51                                         
092  - Vkladový výdajový úcet                        /232/  88                                                                                 
093  - Príjmový úcet                                 /235/  89                                                                                 
094  - Bežné úcty penežních fondu                    /236/  90    1.131.825.385,79    1.131.825.385,79                                         
095  - Bežné úcty státních fondu                     /224/  91                                                                                 
096  - Bežné úcty financních fondu                   /225/  92                                                                                 
097  Soucet r. 87+88+89+90+91+92                            93    1.935.412.761,30    1.935.412.761,30                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
098  - Poskytnuté dotace OSS                         /202/  94                                                                                 
099  - Poskytnuté dotace ÚSC                         /212/  95                                                                                 
100  - Poskytnuté dotace PO                          /203/  96                                                                                 
101  - Poskytnuté dotace ostatním subjektum          /204/  97                                                                                 
102  - Poskytnuté dotace PO                          /213/  98                                                                                 
103  - Poskytnuté dotace ostatním subjektum          /214/  99                                                                                 
104  Soucet r. 94+95+96+97+98+99                           100                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
105  - Poskytnuté návratné fin.výpomoci mezi rozpoc. /271/ 101        3.000.000,00        3.000.000,00                                         
106  - Poskytnuté prechodné výpomoci PO              /273/ 102       12.643.681,76       12.643.681,76                                         
107  - Poskytnuté prechodné výpomoci podnik.sujekt.  /274/ 103       23.686.042,35       23.686.042,35                                         
108  - Poskytnuté prechodné výpomoci ostat.organizac./275/ 104       31.563.872,69       31.563.872,69                                         
109  Soucet r. 101+102+103+104                             105       70.893.596,80       70.893.596,80                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
110  - Limity výdaju                                 /221/ 106                                                                                 
111  - Zúctování výdaju ÚSC                          /218/ 107                                                                                 
112  - Materiální náklady                            /410/ 108                                                                                 
113  - Služby a náklady nevýrobní pobahy             /420/ 109                                                                                 
114  - Cestovné a ostatní výplaty fyzickým osobám    /430/ 110                                                                                 
115  - Mzdové a ostatní osobní náklady               /440/ 111                                                                                 
116  - Dávky sociálního zabezpecení                  /450/ 112                                                                                 
117  - Manka a škody                                 /460/ 113                                                                                 
118  Soucet r. 108+109+110+111+112+113                     114                                                                                 
119  Soucet r. 93+100+105+106+107+114                      115    2.006.306.358,10    2.006.306.358,10                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Prechodné úcty aktivní
120  - Náklady príštích období                       /381/ 116        7.500.234,45        7.500.234,45                                         
121  - Príjmy príštích období                        /385/ 117        4.160.114,63        4.160.114,63                                         
122  - Kurzové rozdíly aktivní                       /386/ 118                                                                                 
123  - Dohadné úcty aktivní                          /388/ 119       20.581.567,67       20.581.567,67                                         
124  Soucet r. 116+117+118+119                             120       32.241.916,75       32.241.916,75                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
125  S O U C E T   cásti A-2                               206   11.705.810.357,27   11.655.928.008,18       49.942.198,11           59.849,02 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     P-1 - dokladová inventura PASIV

126  Vlast.zd.krytí stál.a obe.akt. r.126+133+136+146+153  122   68.494.386.801,94   68.709.031.040,96      213.971.243,93-         672.995,09 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Majetkové fondy
 
127  - Fond dlouhodobého majetku                     /901/ 123   64.751.561.564,64   64.751.561.564,64                                         
128  - Fond obežných aktiv                           /902/ 124       22.148.149,45       22.148.149,45                                         
129  - Fond hospodárské cinnosti                     /903/ 125       23.755.175,70       23.755.175,70                                         
130  Soucet r. 123+124+125                                 126   64.797.464.889,79   64.797.464.889,79                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
131  Financní a penežní fondy
132  - Fond odmen                                    /911/ 127            8.633,80            8.633,80                                         
133  - Fond kulturních a sociálních potreb           /912/ 128                                                                                 
134  - Fond rezervní                                 /914/ 129                                                                                 
135  - Fond reprodukce majetku                       /916/ 130                                                                                 
136  - Penežní fondy                                 /917/ 131    1.131.122.409,88    1.131.130.909,88                                8.500,00 
137  - Ostatní financní fondy                        /918/ 132        2.535.880,65        2.535.880,65                                         
138  Soucet r. 127+128+129+130+131+132                     133    1.133.666.924,33    1.133.675.424,33                                8.500,00 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Zvláštní fondy OSS
139  - Státní fondy                                  /921/ 134                                                                                 
140  - Ostatní zvláštní fondy                        /922/ 135                                                                                 
141  Soucet r. 134+135                                     136                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Zdroje krytí prostredku rozpoctového hospodarení
142  - Financování výdaju OSS                        /201/ 137                                                                                 
143  - Financování výdaju ÚSC                        /211/ 138                                                                                 
144  - Bankovní úcty k limitum OSS                   /223/ 139                                                                                 
145  - Vyúctování rozpoc.príjmu z bežné cin. OSS     /205/ 140                                                                                 
146  - Vyúctování rozpoc.príjmu z bežné cin. ÚSC     /215/ 141                                                                                 
147  - Vyúctování rozpoc.príjmu z financního maj.    /206/ 142                                                                                 
148  - Vyúctování rozpoc.príjmu z financního maj.    /216/ 143                                                                                 
149  - Zúctování príjmu ÚSC                          /217/ 144                                                                                 
150  - Prijaté návratné financní výpomoci mezi rozp. /272/ 145      167.579.790,60      167.579.790,60                                         
151  Soucet r. 137+138+139+140+141+142+143+144+145         146      167.579.790,60      167.579.790,60                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     HV a, z hospodárské cinnosti ÚSC a cinnosti PO
152     - Hospodárský výsledek bežného úcet.období  +/-963/147      764.841.920,12      764.841.920,12                                         
153     - Nerozdel.zisk,neuhraz.ztráta minulých let +/-932/148      986.952.361,58    1.201.588.100,60      214.635.739,02-                    
154     - Hospodárský výsledek ve schval. rízení    +/-931/149          X                   X                   X                   X
155  b, Prevod zúctování príjmu a výdaju z min. let +/-933/150      732.253.337,57      732.253.337,57                                         
156  c, Saldo výdaju a nákladu rozpoctového hospodar+/-964/151      269.659.728,97-     269.659.728,97-                                        
157  d, Saldo príjmu a výnosu rozpoctového hospodar.+/-965/152      181.287.306,92      181.287.306,92                                         
158  Soucet r. 147+148+149+150+151+152                     153    2.395.675.197,22    2.610.310.936,24      214.635.739,02-                    
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
159  Cizí zdroje              r. 155+161+183+191+196       154    7.611.433.425,89    7.594.615.470,71       16.826.155,18            8.200,00 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Rezervy
160  - Rezervy zákonné                               /941/ 155      405.282.103,61      405.282.103,61                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Dlouhodobé závazky
161  - Emitované dluhopisy                           /953/ 156                                                                                 
162  - Závazky z pronájmu                            /954/ 157                                                                                 
163  - Dlouhodobé prijaté zálohy                     /955/ 158                                                                                 
164  - Dlouhodobé smenky k úhrade                    /958/ 159                                                                                 
165  - Ostatní dlouhodobé závazky                    /959/ 160      255.662.531,63      255.662.531,63                                         
166  Soucet r. 156+157+158+159+160                         161      255.662.531,63      255.662.531,63                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Krátkodobé závazky
167  - Dodavatelé                                    /321/ 162      442.869.081,07      442.871.597,77            2.516,70-                    
168  - Smenky k úhrade                               /322/ 163                                                                                 
169  - Prijaté zálohy                                /324/ 164    1.772.076.620,31    1.756.586.840,52       15.489.779,79                     
170  - Ostatní závazky                               /325/ 165      390.359.932,10      390.368.132,10                                8.200,00 
171  Soucet r. 162+163+164+165                             166    2.605.305.633,48    2.589.826.570,39       15.487.263,09            8.200,00 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
172  - Závazky z upsan.nesplacených cen.papíru a vkl./367/ 167                                                                                 
173  - Závazky k úcastníkum sdružení                 /368/ 168          224.428,29          224.428,29                                         
174  Soucet r. 167+168                                     169          224.428,29          224.428,29                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
175  - Zamestnanci                                   /331/ 170       11.959.049,00       11.959.049,00                                         
176  - Ostatní závazky vuci zamestnancum             /333/ 171          550.074,00          550.074,00                                         
177  Soucet r. 170+171                                     172       12.509.123,00       12.509.123,00                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
178  - Závazky ze sociál.zabezp.a zdrav.pojištení    /336/ 173       44.467.660,00       44.467.660,00                                         
179  - Dan z príjmu                                  /341/ 174                                                                                 
180  - Ostatní prímé dane                            /342/ 175       13.025.418,00       13.025.418,00                                         
181  - Dan z pridané hodnoty                         /343/ 176                                                                                 
182  - Ostatní dane a poplatky                       /345/ 177                                                                                 
183  Soucet r. 174+175+176+177                             178       13.025.418,00       13.025.418,00                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
184  - Vyporád.prepl.dotací a ost.záv.se SR          /347/ 179                                                                                 
185  - Vyporád.prepl.dotací a ost.záv.se ÚSC         /349/ 180    3.540.831.011,31    3.539.492.119,22        1.338.892,09                     
186  Soucet r. 179+180                                     181    3.540.831.011,31    3.539.492.119,22        1.338.892,09                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
187  - Jiné závazky                                  /379/ 182      212.707.633,48      212.707.633,48                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
188  Soucet r. 166+169+172+173+178+181+182                 183    6.429.070.907,56    6.412.252.952,38       16.826.155,18            8.200,00 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Bankovní výpomoci a pujcky
189  - Dlouhodobé bankovní úvery                     /951/ 184      101.372.930,54      101.372.930,54                                         
190  - Krátkodobé bankovní úvery                     /281/ 185        6.792.780,45        6.792.780,45                                         
191  - Eskontované krátkodobé dluhopisy (smenky)     /282/ 186                                                                                 
192  - Vlastní dluhopisy                            /-255/ 187                                                                                 
193  - Emitované krátkodobé dluhopisy                /283/ 188                                                                                 
194  - Ostatní krátkodobé financní výpomoci          /289/ 189                                                                                 
195  Soucet r. 188+189                                     190                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
196  Soucet r. 184+185+186+187+190                         191      108.165.710,99      108.165.710,99                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Prechodné úcty pasívní
197  - Výdaje príštích období                        /383/ 192        5.152.945,05        5.152.945,05                                         
198  - Výnosy príštích období                        /384/ 193      344.726.346,28      344.726.346,28                                         
199  - Kurzové rozdíly pasívní                       /387/ 194                                                                                 
200  - Dohadné úcty pasívní                          /389/ 195       63.372.880,77       63.372.880,77                                         
201  Soucet r. 192+193+194+195                             196      413.252.172,10      413.252.172,10                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
202  S O U C E T  cásti P-1                    r. 122+154  197   76.105.820.227,83   76.303.646.511,67      197.809.583,84-          16.700,00 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””

Přehled zjištěných nevypořádaných a neproúčtovaných inventarizačních rozdílů
	AKTIVA				
účet	název	Nevypoř.rozdíly	Neproúčt.rozdíly	Uvedené rozdíly - vykazuje	
		ze sl. 3	ze sl. 4		
028	Drobný dlouhodob.hmotný majetek	11 947,20		MČ Praha 3	
032	Umělecká díla a předměty	0,00	-13 680,00	MČ Praha 3	
042	Pořízení dlouhodob. hmot. majetku	2 767 464,60		MČ Praha 3	
263	Ceniny	0,00	250,00	MČ Praha - Řeporyje	
311	Odběratelé	16 449 019,86		MČ Praha 13	
		23 709 319,37		MČ Praha 6	
		-449 927,88		MČ Praha 17 - Řepy	
	celkem účet 311	39 708 411,35			
314	Poskytnuté provozní zálohy	9 762 273,40		MČ Praha 13	
		0,00	-35 806,50	MČ Praha - Řeporyje	
	celkem účet 314	9 762 273,40	-35 806,50		
315	Pohledávky  za rozpočtové příjmy	0,00	1 697,00	MČ Praha - Řeporyje	
316	Ostatní pohledávky	0,00	9 258,00	MČ Praha - Řeporyje	
335	Pohledávky za zaměstnanci	0,00	8 500,00	MČ Praha - Řeporyje	
378	Jiné pohledávky	471 513,36		MČ Praha 13	
		0,00	76 200,52	MČ Praha - Řeporyje	
	celkem účet 378	471 513,36	76 200,52		
	celkem-proúčtované invent. rozdíly	52 721 609,91			
	celkem-neproúčtované invent. rozdíly		46 419,02		
					
	PASIVA				
917	Peněžní fondy	0,00	8 500,00	MČ Řeporyje	
932	Nerozděl. zisk,neuhraz.ztráta min.let	-214 624 368,03		MČ Praha 13	
324	Přijaté zálohy	15 489 779,79		MČ Praha 13	
321	Dodavatelé	-2 516,70		MČ Praha 13	
325	Ostatní závazky	0,00	8 200,00	MČ Řeporyje	
349	Vypořádání s rozpočtem	1 338 892,09		MČ Praha 13	
	Celkem-proúčtované invent.rozdíly	-197 798 212,85			
	Celkem-neproúčtované invent. rozdíly 		16 700,00		
	Stavy rozdílů uváděné s kladnou hodnotou vyjadřují, že fyz. nebo dokl. inventurou byl zjištěn nižší stav než stav vykázaný v účetnictví, stav se záporným znaménkem vyjadřuje zjištění opačné.	

CO: SOR 214       Název úcetní jednotky: MESTSKÉ CÁSTI (PO) CELKEM               
                                     I N V E N T A R I Z A C E    R O Z V A H O V Ý C H   Ú C T U  ( P R E H L E D )
                                                             v Kc k 13/2001

A  K  T  I  V  A                                           c.r.       STAV                 STAV             NEVYPORÁDANÉ      KONTROLNÍ CÍSLO
                                                                podle úcetnictví    podle inventarizace   inventar.rozdíly    sl.2+sl.3-sl.1
                                                                    (ROZVAHA)                                (AÚ 98)
IDR              a                                         b            1                   2                   3                   4
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
001  Ú H R N   A K T I V                         r. 01+41  121    3.431.409.243,48    3.431.403.430,55            5.812,93                     
002  Ú H R N   P A S I V                       r. 122+154  197    3.431.409.243,48    3.431.405.582,09            3.661,39                     
003  Rozdíl                                                200                                2.151,54-           2.151,54                     

     A-1 - fyzická inventura AKTIV 

     Dlouhodobý nehmotný majetek
004  - Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje            /012/  02          539.310,50          539.310,50                                         
005  - Software                                      /013/  03        3.519.858,12        3.519.858,12                                         
006  - Ocenitelná práva                              /014/  04                                                                                 
007  - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek            /018/  05       14.685.485,61       14.696.912,01                               11.426,40 
008  - Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek           /019/  06           32.230,00           32.230,00                                         
009  - Porízení dlouhodobého nehmotného majetku      /041/  07                                                                                 
010  Soucet r.02+03+04+05+06+07                            202       18.776.884,23       18.788.310,63                               11.426,40 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Dlouhodobý hmotný majetek
011  - Pozemky                                       /031/  16      344.955.736,85      344.955.736,85                                         
012  - Umelecká díla a predmety                      /032/  17        2.090.065,15        2.090.065,15                                         
013  - Stavby                                        /021/  18    1.768.604.913,87    1.768.604.913,87                                         
014  - Samostatné movité veci a soubory mov. vecí    /022/  19    1.022.430.681,41    1.022.430.681,41                                         
015  - Pestitelské celky trvalých porostu            /025/  20                                                                                 
016  - Základní stádo a tažná zvírata                /026/  21                                                                                 
017  - Drobný dlouhodobý hmotný majetek              /028/  22    1.084.962.457,76    1.084.928.379,36            4.268,00           29.810,40-
018  - Ostatní dlouhodobý hmotný majetek             /029/  23          138.457,40          138.457,40                                         
019  - Porízení dlouhodobého hmotného majetku        /042/  24       49.621.121,79       49.621.121,79                                         
020  Soucet r.16+17+18+19+20+21+22+23+24                   203    4.272.803.434,23    4.272.769.355,83            4.268,00           29.810,40-
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Dlouhodobý financní majetek
021  - Podíl.cen.papíry a vklady v pod.s rozhod.vliv./061/  34                                                                                 
022  - Podíl.cen.papíry a vklady v pod.s podst.vliv. /062/  35                                                                                 
023  - Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady      /063/  36                                                                                 
024  - Pujcky podnikum ve skupine                    /066/  37                                                                                 
025  - Ostatní dlouhodobé pujcky                     /067/  38                                                                                 
026  - Ostatní dlouhodobý financní majetek           /069/  39                                                                                 
027  Soucet r. 34+35+36+37+38+39                            40                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Zásoby
028  - Materiál na sklade                            /112/  42       34.646.776,43       34.645.668,50            1.107,93                     
029  - Porízení materiálu a Materiál na ceste /111nebo119/  43           87.530,85           87.530,85                                         
030  - Nedokoncená výroba                            /121/  44                                                                                 
031  - Polotovary vlastní výroby                     /122/  45                                                                                 
032  - Výrobky                                       /123/  46                                                                                 
033  - Zvírata                                       /124/  47            2.850,00            2.850,00                                         
034  - Zboží na sklade                               /132/  48       13.035.664,74       13.035.664,74                                         
035  - Porízení zboží a Zboží na ceste        /131nebo139/  49                                                                                 
036  Soucet r. 42+43+44+45+46+47+48+49                      50       47.772.822,02       47.771.714,09            1.107,93                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Financní majetek
037  - Ceniny                                        /263/  76          893.815,38          893.815,38                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
038  S O U C E T   cásti A-1                               201    4.340.246.955,86    4.340.223.195,93            5.375,93           18.384,00-
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     A-2 - dokladová inventura AKTIV

     Poskytnuté zálohy
039  - Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný maj. /051/  08                                                                                 
040  - Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmot. majetek /052/  25        6.638.151,90        6.638.151,90                                         
041  Soucet r.08+25                                        204        6.638.151,90        6.638.151,90                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Oprávky
042  - Oprávky k nehmotným výsledkum výzkumu a vývoje/072/  10          539.310,50-         539.310,50-                                        
043  - Oprávky k sofwaru                             /073/  11        2.776.821,92-       2.776.821,92-                                        
044  - Oprávky k ocenitelným právum                  /074/  12                                                                                 
045  - Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmot.maj.   /078/  13       14.619.388,11-      14.630.814,51-                              11.426,40-
046  - Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmot.maj.  /079/  14           32.230,00-          32.230,00-                                        
047  Soucet r. 10+11+12+13+14                               15       17.967.750,53-      17.979.176,93-                              11.426,40-
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
048  - Oprávky ke stavbám                            /081/  27      333.558.272,95-     333.558.272,95-                                        
049  - Oprávky k samost.vecem a soubor. mov. vecí    /082/  28      636.612.567,38-     636.612.567,38-                                        
050  - Oprávky k pestitelským celk.trval.porostu     /085/  29                                                                                 
051  - Oprávky k základnímu stádu a taž.zvíratum     /086/  30                                                                                 
052  - Oprávky k drobnému dlouhodob.hmot.majetku     /088/  31    1.083.926.326,72-   1.083.896.516,32-                              29.810,40 
053  - Oprávky k ostatnímu dlouhodob.hmot.majetku    /089/  32           21.523,00-          21.523,00-                                        
054  Soucet r. 27+28+29+30+31+32                            33    2.054.118.690,05-   2.054.088.879,65-                              29.810,40 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Pohledávky
055  - Odberatelé                                    /311/  51       85.472.958,53       85.472.521,53              437,00                     
056  - Smenky k inkasu                               /312/  52                                                                                 
057  - Pohledávky za eskontované smenky              /313/  53                                                                                 
058  - Poskytnuté provozní zálohy                    /314/  54       71.614.805,16       71.614.805,16                                         
059  - Pohledávky za rozpoctové príjmy               /315/  55                                                                                 
060  - Ostatní pohledávky                            /316/  56      113.406.471,97      113.406.471,97                                         
061  Soucet r. 51+52+53+54+55+56                            57      270.494.235,66      270.493.798,66              437,00                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
062  - Pohledávky k úcastníkum sdružení              /358/  58                                                                                 
063  - Sociální zabezpecení a zdravotní pojištení    /336/  59                                                                                 
064  - Dan z príjmu                                  /341/  60          776.292,03          776.292,03                                         
065  - Ostatní prímé dane                            /342/  61           48.169,00           48.169,00                                         
066  - Dan z pridané hodnoty                         /343/  62              669,00              669,00                                         
067  - Ostatní dane a poplatky                       /345/  63            9.656,13            9.656,13                                         
068  Soucet r. 60+61+62+63                                  64          834.786,16          834.786,16                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
070  - Nároky na dotace a ostat.zúctov.se SR         /346/  65           54.770,56           54.770,56                                         
071  - Nároky na dotace a ostat.zúctov.se ÚSC        /348/  66           24.800,00           24.800,00                                         
072  Soucet r. 65+66                                        67           79.570,56           79.570,56                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
073  - Pohledávky za zamestnanci                     /335/  68        7.437.180,30        7.437.180,30                                         
074  - Pohledávky z emitovaných dluhopisu            /375/  69                                                                                 
075  - Jiné pohledávky                               /378/  70        3.356.998,32        3.356.998,32                                         
076  - Opravná položka k pohledávkám                 /391/  71        1.105.091,03        1.105.091,03                                         
077  Soucet r. 68+69+70-71                                  72        9.689.087,59        9.689.087,59                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
078  Soucet r. 57+58+59+64+67+72                            73      281.097.679,97      281.097.242,97              437,00                     

     Financní majetek
079  - Pokladna                                      /261/  74        6.011.835,73        6.011.835,73                                         
080  - Peníze na ceste                               /262/  75       18.846.344,45       18.846.344,45                                         
081  Soucet r. 74+75                                       205       24.858.180,18       24.858.180,18                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
082  - Bežný úcet                                    /241/  78      771.239.337,71      771.239.337,71                                         
083  - Bežný úcet fondu kulturních a soc.potreb      /243/  79       33.933.523,80       33.933.523,80                                         
084  - Ostatní bežné úcty                            /245/  80       27.598.966,93       27.598.966,93                                         
085  Soucet r. 78+79+80                                     81      832.771.828,44      832.771.828,44                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
086  - Majetkové cenné papíry                        /251/  82                                                                                 
087  - Dlužné cenné papíry                           /253/  83                                                                                 
088  - Ostatní cenné papíry                          /256/  84                                                                                 
089  Soucet r. 82+83+84                                     85                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
090  Soucet r.205+81+85                                     86      857.630.008,62      857.630.008,62                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Prostredky rozpoctového hospodarení
091  - Základní bežný úcet                           /231/  87                                                                                 
092  - Vkladový výdajový úcet                        /232/  88                                                                                 
093  - Príjmový úcet                                 /235/  89                                                                                 
094  - Bežné úcty penežních fondu                    /236/  90                                                                                 
095  - Bežné úcty státních fondu                     /224/  91                                                                                 
096  - Bežné úcty financních fondu                   /225/  92                                                                                 
097  Soucet r. 87+88+89+90+91+92                            93                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
098  - Poskytnuté dotace OSS                         /202/  94                                                                                 
099  - Poskytnuté dotace ÚSC                         /212/  95                                                                                 
100  - Poskytnuté dotace PO                          /203/  96                                                                                 
101  - Poskytnuté dotace ostatním subjektum          /204/  97                                                                                 
102  - Poskytnuté dotace PO                          /213/  98                                                                                 
103  - Poskytnuté dotace ostatním subjektum          /214/  99                                                                                 
104  Soucet r. 94+95+96+97+98+99                           100                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
105  - Poskytnuté návratné fin.výpomoci mezi rozpoc. /271/ 101                                                                                 
106  - Poskytnuté prechodné výpomoci PO              /273/ 102                                                                                 
107  - Poskytnuté prechodné výpomoci podnik.sujekt.  /274/ 103                                                                                 
108  - Poskytnuté prechodné výpomoci ostat.organizac./275/ 104                                                                                 
109  Soucet r. 101+102+103+104                             105                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
110  - Limity výdaju                                 /221/ 106                                                                                 
111  - Zúctování výdaju ÚSC                          /218/ 107                                                                                 
112  - Materiální náklady                            /410/ 108                                                                                 
113  - Služby a náklady nevýrobní pobahy             /420/ 109                                                                                 
114  - Cestovné a ostatní výplaty fyzickým osobám    /430/ 110                                                                                 
115  - Mzdové a ostatní osobní náklady               /440/ 111                                                                                 
116  - Dávky sociálního zabezpecení                  /450/ 112                                                                                 
117  - Manka a škody                                 /460/ 113                                                                                 
118  Soucet r. 108+109+110+111+112+113                     114                                                                                 
119  Soucet r. 93+100+105+106+107+114                      115                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Prechodné úcty aktivní
120  - Náklady príštích období                       /381/ 116        8.898.840,12        8.898.840,12                                         
121  - Príjmy príštích období                        /385/ 117        5.861.703,00        5.861.703,00                                         
122  - Kurzové rozdíly aktivní                       /386/ 118                                                                                 
123  - Dohadné úcty aktivní                          /388/ 119        3.122.344,59        3.122.344,59                                         
124  Soucet r. 116+117+118+119                             120       17.882.887,71       17.882.887,71                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
125  S O U C E T   cásti A-2                               206      908.837.712,38-     908.819.765,38-             437,00           18.384,00 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     P-1 - dokladová inventura PASIV

126  Vlast.zd.krytí stál.a obe.akt. r.126+133+136+146+153  122    2.516.564.830,84    2.516.564.830,84                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Majetkové fondy
127  - Fond dlouhodobého majetku                     /901/ 123    2.069.614.996,43    2.069.614.996,43                                         
128  - Fond obežných aktiv                           /902/ 124       45.060.375,25       45.060.375,25                                         
129  - Fond hospodárské cinnosti                     /903/ 125                                                                                 
130  Soucet r. 123+124+125                                 126    2.114.675.371,68    2.114.675.371,68                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
131  Financní a penežní fondy
132  - Fond odmen                                    /911/ 127       39.980.466,26       39.980.466,26                                         
133  - Fond kulturních a sociálních potreb           /912/ 128       45.691.936,44       45.691.936,44                                         
134  - Fond rezervní                                 /914/ 129      140.809.127,02      140.809.127,02                                         
135  - Fond reprodukce majetku                       /916/ 130      352.797.380,85      352.797.380,85                                         
136  - Penežní fondy                                 /917/ 131                                                                                 
137  - Ostatní financní fondy                        /918/ 132                                                                                 
138  Soucet r. 127+128+129+130+131+132                     133      579.278.910,57      579.278.910,57                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Zvláštní fondy OSS
139  - Státní fondy                                  /921/ 134                                                                                 
140  - Ostatní zvláštní fondy                        /922/ 135                                                                                 
141  Soucet r. 134+135                                     136                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Zdroje krytí prostredku rozpoctového hospodarení
142  - Financování výdaju OSS                        /201/ 137                                                                                 
143  - Financování výdaju ÚSC                        /211/ 138                                                                                 
144  - Bankovní úcty k limitum OSS                   /223/ 139                                                                                 
145  - Vyúctování rozpoc.príjmu z bežné cin. OSS     /205/ 140                                                                                 
146  - Vyúctování rozpoc.príjmu z bežné cin. ÚSC     /215/ 141                                                                                 
147  - Vyúctování rozpoc.príjmu z financního maj.    /206/ 142                                                                                 
148  - Vyúctování rozpoc.príjmu z financního maj.    /216/ 143                                                                                 
149  - Zúctování príjmu ÚSC                          /217/ 144                                                                                 
150  - Prijaté návratné financní výpomoci mezi rozp. /272/ 145                                                                                 
151  Soucet r. 137+138+139+140+141+142+143+144+145         146                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     HV a, z hospodárské cinnosti ÚSC a cinnosti PO
152     - Hospodárský výsledek bežného úcet.období  +/-963/147       39.472.269,02       39.472.269,02                                         
153     - Nerozdel.zisk,neuhraz.ztráta minulých let +/-932/148      216.861.720,43-     216.861.720,43-                                        
154     - Hospodárský výsledek ve schval. rízení    +/-931/149          X                   X                   X                   X
155  b, Prevod zúctování príjmu a výdaju z min. let +/-933/150                                                                                 
156  c, Saldo výdaju a nákladu rozpoctového hospodar+/-964/151                                                                                 
157  d, Saldo príjmu a výnosu rozpoctového hospodar.+/-965/152                                                                                 
158  Soucet r. 147+148+149+150+151+152                     153      177.389.451,41-     177.389.451,41-                                        
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
159  Cizí zdroje              r. 155+161+183+191+196       154      914.844.412,64      914.840.751,25            3.661,39                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Rezervy
160  - Rezervy zákonné                               /941/ 155        8.040.515,40        8.040.515,40                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Dlouhodobé závazky
161  - Emitované dluhopisy                           /953/ 156                                                                                 
162  - Závazky z pronájmu                            /954/ 157      156.506.270,15      156.506.270,15                                         
163  - Dlouhodobé prijaté zálohy                     /955/ 158                                                                                 
164  - Dlouhodobé smenky k úhrade                    /958/ 159                                                                                 
165  - Ostatní dlouhodobé závazky                    /959/ 160        4.175.256,88        4.175.256,88                                         
166  Soucet r. 156+157+158+159+160                         161      160.681.527,03      160.681.527,03                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Krátkodobé závazky
167  - Dodavatelé                                    /321/ 162      110.031.345,06      110.027.683,67            3.661,39                     
168  - Smenky k úhrade                               /322/ 163                                                                                 
169  - Prijaté zálohy                                /324/ 164      127.855.895,32      127.855.895,32                                         
170  - Ostatní závazky                               /325/ 165       83.905.784,30       83.905.784,30                                         
171  Soucet r. 162+163+164+165                             166      321.793.024,68      321.789.363,29            3.661,39                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
172  - Závazky z upsan.nesplacených cen.papíru a vkl./367/ 167                                                                                 
173  - Závazky k úcastníkum sdružení                 /368/ 168                                                                                 
174  Soucet r. 167+168                                     169                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
175  - Zamestnanci                                   /331/ 170       59.452.472,90       59.452.472,90                                         
176  - Ostatní závazky vuci zamestnancum             /333/ 171       26.228.199,40       26.228.199,40                                         
177  Soucet r. 170+171                                     172       85.680.672,30       85.680.672,30                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
178  - Závazky ze sociál.zabezp.a zdrav.pojištení    /336/ 173       99.835.375,66       99.835.375,66                                         
179  - Dan z príjmu                                  /341/ 174        1.442.436,00        1.442.436,00                                         
180  - Ostatní prímé dane                            /342/ 175       25.298.343,00       25.298.343,00                                         
181  - Dan z pridané hodnoty                         /343/ 176          183.518,63          183.518,63                                         
182  - Ostatní dane a poplatky                       /345/ 177          129.957,00          129.957,00                                         
183  Soucet r. 174+175+176+177                             178       27.054.254,63       27.054.254,63                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
184  - Vyporád.prepl.dotací a ost.záv.se SR          /347/ 179        7.564.933,66        7.564.933,66                                         
185  - Vyporád.prepl.dotací a ost.záv.se ÚSC         /349/ 180       62.463.009,83       62.463.009,83                                         
186  Soucet r. 179+180                                     181       70.027.943,49       70.027.943,49                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
187  - Jiné závazky                                  /379/ 182       41.690.783,21       41.690.783,21                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
188  Soucet r. 166+169+172+173+178+181+182                 183      646.082.053,97      646.078.392,58            3.661,39                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Bankovní výpomoci a pujcky
189  - Dlouhodobé bankovní úvery                     /951/ 184                                                                                 
190  - Krátkodobé bankovní úvery                     /281/ 185                                                                                 
191  - Eskontované krátkodobé dluhopisy (smenky)     /282/ 186                                                                                 
192  - Vlastní dluhopisy                            /-255/ 187                                                                                 
193  - Emitované krátkodobé dluhopisy                /283/ 188                                                                                 
194  - Ostatní krátkodobé financní výpomoci          /289/ 189       12.505.389,00       12.505.389,00                                         
195  Soucet r. 188+189                                     190       12.505.389,00       12.505.389,00                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
196  Soucet r. 184+185+186+187+190                         191       12.505.389,00       12.505.389,00                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Prechodné úcty pasívní
197  - Výdaje príštích období                        /383/ 192        3.658.502,79        3.658.502,79                                         
198  - Výnosy príštích období                        /384/ 193       31.795.140,21       31.795.140,21                                         
199  - Kurzové rozdíly pasívní                       /387/ 194                                                                                 
200  - Dohadné úcty pasívní                          /389/ 195       52.081.284,24       52.081.284,24                                         
201  Soucet r. 192+193+194+195                             196       87.534.927,24       87.534.927,24                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
202  S O U C E T  cásti P-1                    r. 122+154  197    3.431.409.243,48    3.431.405.582,09            3.661,39                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””

Přehled zjištěných nevypořádaných a neproúčtovaných inventarizačních rozdílů      
	AKTIVA				
účet	název	Nevypoř.rozdíly	Neproúčt.rozdíly	Uvedené rozdíly - vykazuje	
 	 	ze sl. 3	ze sl. 4	 	
018	Drobný dlouhodobý nehmotný majetek	 	11 426,40	MŠ K Závětinám P-Řeporyje	
078	Oprávky k drob.dlouhodob.nehm.maj.	 	-11 426,40	MŠ K Závětinám P-Řeporyje	
028	Drobný dlouhodobý hmot. Majetek	4 268,00	 	ZŠ Lužiny P-13	
 	 	 	-29 810,40	MŠ K Závětinám P-Řeporyje	
088	Oprávky k drob.dlouhodob.hmot.maj.	 	29 810,40	MŠ K Závětinám P-Řeporyje	
112	Materiál na skladě	797,23	 	MŠ Parléřova P-6	
 	 	266,94	 	MŠ Na okraji P-6	
 	 	77,45	 	MŠ Volavkova P-6	
 	 	-33,69	 	MŠ Motýlek	
311	Odběratelé	437,00	 	Sdružení ambulan. zař. P-2	
 	celkem účet 311	437,00	0,00	 	
 	celkem-proúčtované invent. rozdíly	5 812,93	 	 	
 	celkem-neproúčtované invent.rozdíly	 	0,00	 	
					
	PASIVA				
321	Dodavatelé	3 661,39	 	MŠ Lohniského P-5	
 	Celkem-proúčtované invent.rozdíly	3 661,39	 	 	
 	Celkem-neproúčtované invent. rozdíly 	 	0,00	 	
	Stavy rozdílů uváděné s kladnou hodnotou vyjadřují, že fyz. nebo dokl. inventurou byl zjištěn nižší	
	stav než stav vykázaný v účetnictví, stav se záporným znaménkem vyjadřuje zjištění opačné. 	

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA 1
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200065 	Městská část  Praha 1					00063410	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA 2
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200074 	Městská část  Praha 2					00063461	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

500286	Sdružení ambulantních zařízení Praha 2			45248389	PO
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK 703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. 	Inventarizační rozdíl proúčtovaný:		
na účtě 311 – odběratelé rozdíl 437,00 Kč, uvedená částka je zavedena v dřívějším období pod analytickým účtem 311 98. V příštím období bude provedena změna analytického členění účtu.

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA 3
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200078 	Městská část  Praha 3					00063517	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. 	Inventarizační rozdíl  proúčtovaný: 	
na účtě 028 – drobný dlouhodobý hmotný majetek vykazuje rozdíl ve výši 11.947,20 Kč, který vyplynul nedohledáním předmětů při fyzické inventuře a tento rozdíl byl zaúčtován na analytický účet xxx98 a po projednání Škodní komise MČ Praha 3 bude rozdíl odstraněn. 
na účtě 042 – pořízení drobného hmotného majetku  rozdíl vznikl chybným zařazením investic v celkové částce 2.767.464,60 Kč a tento rozdíl je také zaúčtován na analytický účet xxx98.
Inventarizační rozdíl neproúčtovaný:	
na účtě 032 – umělecká díla a předměty rozdíl -13.680,- Kč vznikl chybnou orientací v účetní sestavě za období 13/2001 a bude odúčtován v měsíci lednu 2002.

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA 4
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200084 	Městská část  Praha 4					00063584	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA 5
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200098 	Městská část  Praha 5					00063631	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

500825	MŠ Lohniského 830 Praha 5				70107637	PO
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK 703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. 	Inventarizační rozdíl proúčtovaný:		
na účtě 321 – dodavatelé rozdíl 3.661,39 Kč, bude dohledán v měsíci lednu 2002.

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA 6
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.

200119	Městská část Praha 6					00063703	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK 703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. 	Inventarizační rozdíl proúčtovaný:		
na účtě 311 – odběratelé rozdíl 23.709.319,37 Kč, není fakticky  inventarizačním rozdílem.  
“Rozdíl” vznikl tím, že mandatáři nestihli v termínu pro inventarizace vyhotovit inventurní soupisy k účtům pohledávek za nájemci, tudíž ve sloupci 1 je uveden stav dle účetnictví 
a ve sloupci 2 stav podle inventarizace je uvedena pouze ta část pohledávek, za kterou byly  jednotlivými správními společnostmi předány inventurní soupisy.  Částky nedoložené inventurními soupisy byly v celém objemu převedeny z účtu 311 51 Pohledávky za nájemci na účet 311 98, přestože se nejednalo o klasické inventarizační rozdíly. 
Důvodem časové prodlevy předložení inventurních soupisů byl především mimořádný objem prací na inventarizaci pohledávek k 31. 12. 2000. Tato inventarizace byla ve spolupráci se společností HZ Praha, s.r.o. dokončena k 30. 10. 2001. Představovala prakticky inventarizaci pohledávek za rok 1992 až 2000 a tudíž kategorizaci a zdokladování  8 961 případů. Během listopadu 2001 se opětovně prověřovalo 2 300 položek z kategorie promlčených  pohledávek, kdy bylo zvažováno, zda ještě bude učiněn pokus o jejich mimosoudní vymožení či  budou navrženy na odpis. Návrh první část nedobytných pohledávek byl předložen RMČ k prominutí a odepsání dne 12. 12. 2001. Rovněž byly vypořádány veškeré inventarizační rozdíly za rok 2000 a odstraněna hlavní příčina výhrady k auditorskému výroku. 
K 1. 7. 2001 byla zrušena správa bytového fondu prostřednictvím PO SNEO – KSO 3 
a  správa objektů byla rozdělena mezi stávající mandatáře. Část nájemníků, ač byli o této skutečnosti informováni, zasílala platby stále na účet KSO 3. Tyto platby bylo nutné identifikovat, roztřídit dle nového rozdělení správy a převést na stávající správce. Soubor inkasních  plateb nájemného za prosinec obdrží správci od SIPO až 10. ledna, tudíž na zúčtování plateb a inventarizaci zbývá pět pracovních dnů.  Tato skutečnost byla dalším důvodem proč mandatáři nestihli vyhotovit včas předmětné soupisy. 
Vývoj pohledávek je nepřetržitý proces, tudíž i když obrovským přínosem bylo zdokladování pohledávek k 31. 12. 2000 a z této inventarizace se vycházelo, při provedení inventarizace k 31. 12. 2001 bylo nezbytné prověřit opět položku po položce a vyhotovit aktuální soupisy. Jak výše uvádíme, prodlení s vyhotovením těchto soupisů se projevilo,vzhledem ke konstrukci tabulky VJIGU 703 jako inventarizační rozdíl, přestože se o rozdíl nejednalo.  
Vzhledem k tomu, že mandatář NAVATYP, a.s. nepředložil ani částečný inventurní soupis byl na účet 311 98 převeden celý zůstatek účtu 311 51 ve výši 23 291 605,78 Kč.  V průběhu února byly inventurní soupisy NAVATYPEM, a.s. dokončeny a stav dle inventarizace se rovná stavu dle účetnictví, tudíž inventurní rozdíl je nulový. A částka ve výši 23 291 605,78 Kč byla převedena z účtu 311 98 zpět na účet 311 51.
Obdobná situace byla i u ostatních správních firem. V účetnictví mandatářů nejsou pohledávky vedeny dle jednotlivých nájemníků, tudíž se musí položkám z účetnictví přiřadit konkrétní nájemníci evidovaní v programu DES.  Společnost AUSTIS s.r.o., která tímto způsobem nespárovala a nedoložila inventurními soupisy v termínu pohledávky ve výši 
248 292,27 Kč již tyto částky zinventovala. Stav dle inventarizace se rovná stavu dle účetnictví a inventurní rozdíl je nulový. Společnost CENTRA v.o.s. rovněž identifikovala veškeré pohledávky ve výši 18 625,38 Kč a inventurní rozdíl je nulový.
Společnost SNEO za KSO 4 nedoložila ke dni inventarizace částku 150 795,94 Kč 
a v současné době neidentifikované pohledávky činí 38 595,94. Tudíž inventarizační rozdíl za r. 2001, který bude vyčíslen včetně návrhu na vypořádání k 30. 4. 2002 bude činit maximálně 38 595,94 Kč.

501019	MŠ Parléřova Praha 6					70920605	PO
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK 703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. 	Inventarizační rozdíl proúčtovaný:		
na účtě 112 – materiál na skladě rozdíl 797,23 Kč, bude vypořádán do pololetí 2002.

501021	MŠ Na Okraji Praha 6					70920753	PO
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK 703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. 	Inventarizační rozdíl proúčtovaný:		
na účtě 112 – materiál na skladě rozdíl 266,94 Kč, zaokrouhlení cen a cena přepravek.

501020	MŠ Volavkova Praha 6					70920761	PO
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK 703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. 	Inventarizační rozdíl proúčtovaný:		
na účtě 112 – materiál na skladě rozdíl 77,45 Kč, vznikl zaokrouhlováním a vratnými obaly.

500130	MŠ Motýlek Praha 6					70921580	PO
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK 703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. 	Inventarizační rozdíl proúčtovaný:		
na účtě 112 – materiál na skladě rozdíl –33,69 Kč, vzniká mezi příjemkou (bez DPH) a následnou fakturou, kde se zaokrouhluje DPH.

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA 7
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200130 	Městská část  Praha 7					00063754	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly. 

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA 8
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.

200135 	Městská část  Praha 8					00063797	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  
 
**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA 9
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200143 	Městská část  Praha 9					00063894	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly. 

 **Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA 10
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.

200162 	Městská část  Praha 10					00063941	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA 11
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200090 	Městská část  Praha 11					00231126	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA 12
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200093 	Městská část  Praha 12					00231151	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA 13
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.

200114	Městská část Praha 13					00241687	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK 703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. 	Inventarizační rozdíl proúčtovaný:		
na účtě 311 – odběratelé rozdíl 16.449.019,86 Kč 
na účtě 314 – poskytnuté provozní zálohy rozdíl 9.762.273,40 Kč 
na účtě 378 – jiné pohledávky rozdíl 471.513,36 Kč
na účtě 932 – nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let rozdíl –214.624.368,03 Kč, nelze prozatím určit, v jaké výši se jedná o inventarizační rozdíl či jen o chybně účtované částky.
na účtě 324 – přijaté zálohy rozdíl 15.489.779,79 Kč
na účtě 321 – dodavatelé rozdíl –2.516,70 Kč
na účtě 349 – vypořádání přeplatků dotací a ostatní závazky s rozpočtem rozdíl 1.338.892,09	

500116	ZŠ Lužiny 08 Brdičkova Praha 13				67799612	PO
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK 703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. 	Inventarizační rozdíl proúčtovaný:		
na účtě 028 – Drobný dlouhodobý hmotný majetek rozdíl 4.268,00 Kč, manko způsobené odcizením CD přehrávače bylo řešeno ve škodní komisi – odpovědný zaměstnanec uhradí 50% ceny, zbývajících 50% bude předloženo ZMČ s návrhem na odpis. 

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA 14
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200149 	Městská část  Praha 14					00231312	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA 15
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200169 	Městská část  Praha 15					00231355	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA BĚCHOVICE
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200151 	Městská část  Praha Běchovice				00240044	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly. 

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA BENICE
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200172 	Městská část  Praha Benice					00240052	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA BŘEZINĚVES
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200141 	Městská část  Praha Březiněves				00240109	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA ČAKOVICE
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200147 	Městská část  Praha Čakovice				00231291	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA ĎÁBLICE
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200139 	Městská část  Praha Ďáblice				00231266	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA DOLNÍ CHABRY
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200140 	Městská část  Praha Dolní Chabry				00231274	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  
**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA DOLNÍ MĚCHOLUPY
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200168 	Městská část  Praha Dolní Měcholupy			00231347	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA DOLNÍ POČERNICE
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200152 	Městská část  Praha Dolní Počernice			00240150	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA DUBEČ
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200173 	Městská část  Praha Dubeč					00240184	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA HORNÍ POČERNICE
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200153 	Městská část  Praha Horní Počernice			00240192	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA KBELY
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200148 	Městská část  Praha Kbely					00231304	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  
**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA KLÁNOVICE
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200155 	Městská část  Praha Klánovice				00240281	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA KOLODĚJE
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200156 	Městská část  Praha Koloděje				00240338	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA KOLOVRATY
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200174 	Městská část  Praha Kolovraty				00240346	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA KRÁLOVICE
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200175 	Městská část  Praha Královice				00240362	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA KŘESLICE
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200176 	Městská část  Praha Křeslice				00240389	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  
**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA KUNRATICE
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200091 	Městská část  Praha Kunratice				00231134	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA LETŇANY
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200150 	Městská část  Praha Letňany				00231321	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA LIBUŠ
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200092 	Městská část  Praha Libuš					00231142	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA LIPENCE
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200107 	Městská část  Praha Lipence				00241431	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA LOCHKOV
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200108 	Městská část  Praha Lochkov				00241458	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  
**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA LYSOLAJE
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200124 	Městská část  Praha Lysolaje				00231207	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA NEBUŠICE
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200125 	Městská část  Praha Nebušice				00231215	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA NEDVĚZÍ
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200177 	Městská část  Praha Nedvězí				00240516	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA PETROVICE
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200170 	Městská část  Praha Petrovice				00231363	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA PŘEDNÍ KOPANINA
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200128 	Městská část  Praha Přední Kopanina			00241571	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  
**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA RADOTÍN
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200109 	Městská část  Praha Radotín				00241598	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA ŘEPORYJE
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.

200112	Městská část Praha Řeporyje				00241628	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK 703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. 	Inventarizační rozdíl neproúčtovaný:		
na účtě 263 - ceniny rozdíl 250,00 Kč, kolky + stravenky (správná částka 21.250,- Kč).
na účtě 314 – poskytnuté provozní zálohy rozdíl –35.806,50 Kč, bylo uhrazeno do 31.12.2001, ale nebylo proúčtováno.
na účtě 315 – pohledávky za rozpočtové příjmy rozdíl 1.697,00 Kč, dlužná částka místních poplatků.
na účtě 316 – ostatní pohledávky rozdíl 9.258,00 Kč, dlužná částka za vodu a poplatky za hrobové místo vč. služeb.
na účtě 335 – pohledávky za zaměstnanci rozdíl 8.500,00 Kč, půjčka SF+dluh I. Němec.
na účtě 378 – jiné pohledávky rozdíl 76.200,52 Kč, dluh firma PRENDE.
na účtě 917 – peněžní fondy rozdíl 8.500,00 Kč
na účtě 325 – ostatní závazky rozdíl 8.200,00 Kč, omylně přijatá platba, byla odeslána, ale nebyla odúčtována. 

501008	MŠ K Závětinám Praha Řeporyje				70872392	PO
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK 703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. 	Inventarizační rozdíl neproúčtovaný:
na účtě 018 – drobný dlouhodobý nehmotný majetek rozdíl 11.426,40 Kč, při fyzické inventuře bylo zjištěno špatné zaúčtování na účet 028 
na účtě 078 – oprávky k drobnému nehmotnému majetku rozdíl –11.426,40 Kč, při fyzické inventuře bylo zjištěno špatné zaúčtování na účet 088
na účtě 028 – drobný dlouhodobý hmotný majetek rozdíl –29.810,40 Kč, při fyzické inventuře bylo zjištěno, že na tento účet byla omylem zaúčtována částka 11.426,40 Kč patřící na účet 018, dále zde nebyl zaevidován nákup nového majetku v hodnotě 4.499,- Kč a zaevidováno vyřazení DDHM ve výši 22.883,- Kč. 
na účtě 088 – oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku rozdíl 29.810,40 Kč, při fyzické inventuře bylo zjištěno, že na tento účet byla omylem zaúčtována částka 11.426,40 Kč patřící na účet 078, dále zde nebyl zaevidován nákup nového majetku v hodnotě 4.499,- Kč a zaevidováno vyřazení DDHM ve výši 22.883,- Kč. 

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA 17-ŘEPY
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.

200126	Městská část Praha 17-Řepy				00231223	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK 703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. 	Inventarizační rozdíl proúčtovaný:		
na účtě 311 – odběratelé rozdíl –449.927,88 Kč, (inventarizační místo správy bytového fondu OPTIMIS, s.r.o.), kde jsou zachyceny pohledávky za nájemníky. Inventarizační rozdíl bude dohledán v průběhu 1.pololetí r.2002. 

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA SATALICE
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200157 	Městská část  Praha Satalice				00240711	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA SLIVENEC
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200113 	Městská část  Praha Slivenec				00241661	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA SUCHDOL
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200127 	Městská část  Praha Suchdol				00231231	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA ŠEBEROV
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
200095 	Městská část  Praha Šeberov				00241717	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA ŠTĚRBOHOLY
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200171 	Městská část  Praha Štěrboholy				00231371	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA TROJA
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200215 	Městská část  Praha Troja					45246858	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA UHŘINĚVES
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200178 	Městská část  Praha Uhřiněves				00240915	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA ÚJEZD NAD LESY
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200158 	Městská část  Praha Újezd nad Lesy			00240923	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA ÚJEZD U PRŮHONIC
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
200096 	Městská část  Praha Újezd u Průhonic			00241784	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA VELKÁ CHUCHLE
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200106 	Městská část  Praha Velká Chuchle			00231185	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA VINOŘ
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200160 	Městská část  Praha Vinoř					00240982	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA ZBRASLAV
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200115 	Městská část  Praha Zbraslav				00241857	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

**Hlavní inventarizační místo: Městská část PRAHA ZLIČÍN
Hlavní inventarizační místo v souladu s Metodickým pokynem k zajištění a provedení inventarizace majetku a závazků hl.m. Prahy k 31.12.2001 předalo úplnou dokumentaci ve stanoveném termínu. Zpracovány byly všechny předepsané tabulky a data byla pořízena do programu VYK.
 
200117 	Městská část  Praha Zličín					00241881	MČ
Údaje uvedené v inventarizačních tabulkách VYK703 v účetním stavu souhlasí s účetní databází MHMP. Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.  

Rekapitulace výsledků inventarizace majetku a závazků
za rok 2001

HLAVNÍ MĚSTO PRAHA CELKEM

                                     I N V E N T A R I Z A C E    R O Z V A H O V Ý C H   Ú C T U  ( P R E H L E D )
                                                             v Kc k 13/2001

A  K  T  I  V  A                                           c.r.       STAV                 STAV             NEVYPORÁDANÉ      KONTROLNÍ CÍSLO
                                                                podle úcetnictví    podle inventarizace   inventar.rozdíly    sl.2+sl.3-sl.1
                                                                    (ROZVAHA)                                (AÚ 98)
IDR              a                                         b            1                   2                   3                   4
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
001  Ú H R N   A K T I V                         r. 01+41  121  284.377.796.533,78  284.337.644.419,84       45.551.442,91        5.399.328,97 
002  Ú H R N   P A S I V                       r. 122+154  197  284.377.796.533,78  284.575.410.525,69      197.597.291,91-          16.700,00 
003  Rozdíl                                                200                          237.766.105,85-     243.148.734,82        5.382.628,97 

     A-1 - fyzická inventura AKTIV 

     Dlouhodobý nehmotný majetek
004  - Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje            /012/  02       12.055.903,50       12.055.903,50                                         
005  - Software                                      /013/  03      235.629.142,53      235.570.342,53           58.800,00                     
006  - Ocenitelná práva                              /014/  04        2.194.020,32        2.194.020,32                                         
007  - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek            /018/  05      115.452.169,41      115.463.595,81                               11.426,40 
008  - Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek           /019/  06        5.182.421,45        5.182.421,45                                         
009  - Porízení dlouhodobého nehmotného majetku      /041/  07       76.377.724,17       76.377.724,17                                         
010  Soucet r.02+03+04+05+06+07                            202      446.891.381,38      446.844.007,78           58.800,00           11.426,40 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Dlouhodobý hmotný majetek
011  - Pozemky                                       /031/  16   51.124.739.095,91   51.128.630.395,91        3.891.300,00-                    
012  - Umelecká díla a predmety                      /032/  17       29.623.626,26       29.609.946,26                               13.680,00-
013  - Stavby                                        /021/  18  123.152.312.459,26  123.172.750.271,26       20.437.812,00-                    
014  - Samostatné movité veci a soubory mov. vecí    /022/  19    8.538.928.324,98    8.536.845.458,47        2.082.866,51                     
015  - Pestitelské celky trvalých porostu            /025/  20       70.122.480,33       70.122.480,33                                         
016  - Základní stádo a tažná zvírata                /026/  21          255.490,00          255.490,00                                         
017  - Drobný dlouhodobý hmotný majetek              /028/  22    3.233.234.613,37    3.232.572.371,53          632.431,44           29.810,40-
018  - Ostatní dlouhodobý hmotný majetek             /029/  23      101.022.297,65      101.022.297,65                                         
019  - Porízení dlouhodobého hmotného majetku        /042/  24   31.712.897.992,70   31.710.130.528,10        2.767.464,60                     
020  Soucet r.16+17+18+19+20+21+22+23+24                   203  217.963.136.380,46  217.981.939.239,51       18.846.349,45-          43.490,40-
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Dlouhodobý financní majetek
021  - Podíl.cen.papíry a vklady v pod.s rozhod.vliv./061/  34   40.489.472.760,00   40.489.472.760,00                                         
022  - Podíl.cen.papíry a vklady v pod.s podst.vliv. /062/  35    2.488.061.080,00    2.488.061.080,00                                         
023  - Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady      /063/  36      112.109.575,00      112.109.575,00                                         
024  - Pujcky podnikum ve skupine                    /066/  37                                                                                 
025  - Ostatní dlouhodobé pujcky                     /067/  38                                                                                 
026  - Ostatní dlouhodobý financní majetek           /069/  39       10.033.056,00       10.033.056,00                                         
027  Soucet r. 34+35+36+37+38+39                            40   43.099.676.471,00   43.099.676.471,00                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Zásoby
028  - Materiál na sklade                            /112/  42      161.376.343,35      161.254.933,95          121.409,40                     
029  - Porízení materiálu a Materiál na ceste /111nebo119/  43        1.047.205,97        1.047.205,97                                         
030  - Nedokoncená výroba                            /121/  44        5.864.645,12        5.864.645,12                                         
031  - Polotovary vlastní výroby                     /122/  45           26.976,51           26.976,51                                         
032  - Výrobky                                       /123/  46          938.487,74          938.487,74                                         
033  - Zvírata                                       /124/  47       27.744.512,65       27.744.512,65                                         
034  - Zboží na sklade                               /132/  48       49.949.661,73       49.949.661,73                                         
035  - Porízení zboží a Zboží na ceste        /131nebo139/  49        3.368.260,11        3.368.260,11                                         
036  Soucet r. 42+43+44+45+46+47+48+49                      50      250.316.093,18      250.194.683,78          121.409,40                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Financní majetek
037  - Ceniny                                        /263/  76        9.712.242,09        9.691.322,09           21.170,00              250,00 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
038  S O U C E T   cásti A-1                               201  261.769.732.568,11  261.788.345.724,16       18.644.970,05-          31.814,00-
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     A-2 - dokladová inventura AKTIV

     Poskytnuté zálohy
039  - Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný maj. /051/  08        5.039.485,60        5.039.485,60                                         
040  - Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmot. majetek /052/  25    2.287.151.753,30    2.287.151.753,30                                         
041  Soucet r.08+25                                        204    2.292.191.238,90    2.292.191.238,90                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Oprávky
042  - Oprávky k nehmotným výsledkum výzkumu a vývoje/072/  10          539.310,50-         539.310,50-                                        
043  - Oprávky k sofwaru                             /073/  11       41.447.348,22-      41.447.348,22-                                        
044  - Oprávky k ocenitelným právum                  /074/  12          504.584,00-         504.584,00-                                        
045  - Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmot.maj.   /078/  13       64.957.426,39-      64.968.852,79-                              11.426,40-
046  - Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmot.maj.  /079/  14          140.230,00-         140.230,00-                                        
047  Soucet r. 10+11+12+13+14                               15      107.588.899,11-     107.600.325,51-                              11.426,40-
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
048  - Oprávky ke stavbám                            /081/  27    1.856.220.379,59-   1.865.080.344,59-       8.859.965,00                     
049  - Oprávky k samost.vecem a soubor. mov. vecí    /082/  28    2.216.523.999,36-   2.216.523.999,36-                                        
050  - Oprávky k pestitelským celk.trval.porostu     /085/  29          720.716,20-         720.716,20-                                        
051  - Oprávky k základnímu stádu a taž.zvíratum     /086/  30          216.067,00-         216.067,00-                                        
052  - Oprávky k drobnému dlouhodob.hmot.majetku     /088/  31    2.453.578.866,12-   2.453.549.055,72-                              29.810,40 
053  - Oprávky k ostatnímu dlouhodob.hmot.majetku    /089/  32       75.658.255,67-      75.658.255,67-                                        
054  Soucet r. 27+28+29+30+31+32                            33    6.602.918.283,94-   6.611.748.438,54-       8.859.965,00           29.810,40 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Pohledávky
055  - Odberatelé                                    /311/  51    5.278.092.940,07    5.238.389.041,72       45.056.808,30        5.352.909,95 
056  - Smenky k inkasu                               /312/  52                                                                                 
057  - Pohledávky za eskontované smenky              /313/  53                                                                                 
058  - Poskytnuté provozní zálohy                    /314/  54    2.046.989.647,16    2.037.191.567,26        9.762.273,40           35.806,50-
059  - Pohledávky za rozpoctové príjmy               /315/  55      847.689.467,10      847.691.164,10                                1.697,00 
060  - Ostatní pohledávky                            /316/  56      588.345.449,43      588.354.707,43                                9.258,00 
061  Soucet r. 51+52+53+54+55+56                            57    8.761.117.503,76    8.711.626.480,51       54.819.081,70        5.328.058,45 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
062  - Pohledávky k úcastníkum sdružení              /358/  58           18.316,70           18.316,70                                         
063  - Sociální zabezpecení a zdravotní pojištení    /336/  59              442,00              442,00                                         
064  - Dan z príjmu                                  /341/  60        7.503.462,70        7.503.462,70                                         
065  - Ostatní prímé dane                            /342/  61          149.111,80          149.111,80                                         
066  - Dan z pridané hodnoty                         /343/  62        3.507.919,76        3.507.919,76                                         
067  - Ostatní dane a poplatky                       /345/  63        3.149.571,13        3.149.571,13                                         
068  Soucet r. 60+61+62+63                                  64       14.310.065,39       14.310.065,39                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
070  - Nároky na dotace a ostat.zúctov.se SR         /346/  65        1.414.344,68        1.414.344,68                                         
071  - Nároky na dotace a ostat.zúctov.se ÚSC        /348/  66       13.242.076,00       13.242.076,00                                         
072  Soucet r. 65+66                                        67       14.656.420,68       14.656.420,68                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
073  - Pohledávky za zamestnanci                     /335/  68       20.588.283,49       20.596.783,49                                8.500,00 
074  - Pohledávky z emitovaných dluhopisu            /375/  69                                                                                 
075  - Jiné pohledávky                               /378/  70    1.035.350.486,01    1.034.955.173,15          471.513,38           76.200,52 
076  - Opravná položka k pohledávkám                 /391/  71       86.974.245,78       86.974.245,78                                         
077  Soucet r. 68+69+70-71                                  72      968.964.523,72      968.577.710,86          471.513,38           84.700,52 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
078  Soucet r. 57+58+59+64+67+72                            73    9.759.067.272,25    9.709.189.436,14       55.290.595,08        5.412.758,97 

     Financní majetek
079  - Pokladna                                      /261/  74       13.579.696,62       13.571.573,74            8.122,88                     
080  - Peníze na ceste                               /262/  75       21.196.592,71       21.196.592,71                                         
081  Soucet r. 74+75                                       205       34.776.289,33       34.768.166,45            8.122,88                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
082  - Bežný úcet                                    /241/  78    3.747.022.622,88    3.747.022.622,88                                         
083  - Bežný úcet fondu kulturních a soc.potreb      /243/  79       84.904.032,39       84.904.032,39                                         
084  - Ostatní bežné úcty                            /245/  80      520.729.053,55      520.729.053,55                                         
085  Soucet r. 78+79+80                                     81    4.352.655.708,82    4.352.655.708,82                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
086  - Majetkové cenné papíry                        /251/  82       16.120.000,00       16.120.000,00                                         
087  - Dlužné cenné papíry                           /253/  83    7.156.480.327,20    7.156.480.327,20                                         
088  - Ostatní cenné papíry                          /256/  84                                                                                 
089  Soucet r. 82+83+84                                     85    7.172.600.327,20    7.172.600.327,20                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
090  Soucet r.205+81+85                                     86   11.560.032.325,35   11.560.024.202,47            8.122,88                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Prostredky rozpoctového hospodarení
091  - Základní bežný úcet                           /231/  87    3.572.958.970,69    3.572.958.970,69                                         
092  - Vkladový výdajový úcet                        /232/  88                                                                                 
093  - Príjmový úcet                                 /235/  89                                                                                 
094  - Bežné úcty penežních fondu                    /236/  90    1.323.642.440,87    1.323.642.440,87                                         
095  - Bežné úcty státních fondu                     /224/  91                                                                                 
096  - Bežné úcty financních fondu                   /225/  92                                                                                 
097  Soucet r. 87+88+89+90+91+92                            93    4.896.601.411,56    4.896.601.411,56                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
098  - Poskytnuté dotace OSS                         /202/  94                                                                                 
099  - Poskytnuté dotace ÚSC                         /212/  95                                                                                 
100  - Poskytnuté dotace PO                          /203/  96                                                                                 
101  - Poskytnuté dotace ostatním subjektum          /204/  97                                                                                 
102  - Poskytnuté dotace PO                          /213/  98                                                                                 
103  - Poskytnuté dotace ostatním subjektum          /214/  99                                                                                 
104  Soucet r. 94+95+96+97+98+99                           100                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
105  - Poskytnuté návratné fin.výpomoci mezi rozpoc. /271/ 101      132.620.888,00      132.620.888,00                                         
106  - Poskytnuté prechodné výpomoci PO              /273/ 102       12.643.681,76       12.643.681,76                                         
107  - Poskytnuté prechodné výpomoci podnik.sujekt.  /274/ 103       23.686.042,35       23.686.042,35                                         
108  - Poskytnuté prechodné výpomoci ostat.organizac./275/ 104       69.063.872,69       69.063.872,69                                         
109  Soucet r. 101+102+103+104                             105      238.014.484,80      238.014.484,80                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
110  - Limity výdaju                                 /221/ 106                                                                                 
111  - Zúctování výdaju ÚSC                          /218/ 107                                                                                 
112  - Materiální náklady                            /410/ 108                                                                                 
113  - Služby a náklady nevýrobní pobahy             /420/ 109                                                                                 
114  - Cestovné a ostatní výplaty fyzickým osobám    /430/ 110                                                                                 
115  - Mzdové a ostatní osobní náklady               /440/ 111                                                                                 
116  - Dávky sociálního zabezpecení                  /450/ 112                                                                                 
117  - Manka a škody                                 /460/ 113                                                                                 
118  Soucet r. 108+109+110+111+112+113                     114                                                                                 
119  Soucet r. 93+100+105+106+107+114                      115    5.134.615.896,36    5.134.615.896,36                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Prechodné úcty aktivní
120  - Náklady príštích období                       /381/ 116       41.691.810,89       41.654.080,89           37.730,00                     
121  - Príjmy príštích období                        /385/ 117       10.741.888,04       10.741.888,04                                         
122  - Kurzové rozdíly aktivní                       /386/ 118      469.328.667,40      469.328.667,40                                         
123  - Dohadné úcty aktivní                          /388/ 119       50.902.049,53       50.902.049,53                                         
124  Soucet r. 116+117+118+119                             120      572.664.415,86      572.626.685,86           37.730,00                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
125  S O U C E T   cásti A-2                               206   22.608.063.965,67   22.549.298.695,68       64.196.412,96        5.431.142,97 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     P-1 - dokladová inventura PASIV

126  Vlast.zd.krytí stál.a obe.akt. r.126+133+136+146+153  122  254.370.782.631,67  254.587.343.085,38      215.887.458,62-         672.995,09 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Majetkové fondy
127  - Fond dlouhodobého majetku                     /901/ 123  257.310.699.120,50  257.310.699.120,50                                         
128  - Fond obežných aktiv                           /902/ 124      253.883.246,80      255.806.890,24        1.923.643,44-                    
129  - Fond hospodárské cinnosti                     /903/ 125       69.441.582,02       69.441.582,02                                         
130  Soucet r. 123+124+125                                 126  257.634.023.949,32  257.635.947.592,76        1.923.643,44-                    
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
131  Financní a penežní fondy
132  - Fond odmen                                    /911/ 127       90.985.967,77       90.985.967,77                                         
133  - Fond kulturních a sociálních potreb           /912/ 128      109.710.186,18      109.702.757,43            7.428,75                     
134  - Fond rezervní                                 /914/ 129      292.734.518,12      292.734.518,12                                         
135  - Fond reprodukce majetku                       /916/ 130      783.516.309,45      783.516.309,45                                         
136  - Penežní fondy                                 /917/ 131    1.590.028.228,31    1.590.036.728,31                                8.500,00 
137  - Ostatní financní fondy                        /918/ 132        9.624.356,82        9.624.356,82                                         
138  Soucet r. 127+128+129+130+131+132                     133    2.876.599.566,65    2.876.600.637,90            7.428,75            8.500,00 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Zvláštní fondy OSS
139  - Státní fondy                                  /921/ 134                                                                                 
140  - Ostatní zvláštní fondy                        /922/ 135                                                                                 
141  Soucet r. 134+135                                     136                                                                                 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Zdroje krytí prostredku rozpoctového hospodarení
142  - Financování výdaju OSS                        /201/ 137                                                                                 
143  - Financování výdaju ÚSC                        /211/ 138                                                                                 
144  - Bankovní úcty k limitum OSS                   /223/ 139                                                                                 
145  - Vyúctování rozpoc.príjmu z bežné cin. OSS     /205/ 140                                                                                 
146  - Vyúctování rozpoc.príjmu z bežné cin. ÚSC     /215/ 141                                                                                 
147  - Vyúctování rozpoc.príjmu z financního maj.    /206/ 142                                                                                 
148  - Vyúctování rozpoc.príjmu z financního maj.    /216/ 143                                                                                 
149  - Zúctování príjmu ÚSC                          /217/ 144                                                                                 
150  - Prijaté návratné financní výpomoci mezi rozp. /272/ 145      388.322.997,50      388.322.997,50                                         
151  Soucet r. 137+138+139+140+141+142+143+144+145         146      388.322.997,50      388.322.997,50                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     HV a, z hospodárské cinnosti ÚSC a cinnosti PO
152     - Hospodárský výsledek bežného úcet.období  +/-963/147    1.475.058.110,09    1.475.058.110,09                                         
153     - Nerozdel.zisk,neuhraz.ztráta minulých let +/-932/148      189.012.291,87      403.648.030,89      214.635.739,02-                    
154     - Hospodárský výsledek ve schval. rízení    +/-931/149          X                   X                   X                   X
155  b, Prevod zúctování príjmu a výdaju z min. let +/-933/150    8.985.566.560,42-   8.985.566.560,42-                                        
156  c, Saldo výdaju a nákladu rozpoctového hospodar+/-964/151        7.337.429,72        7.337.429,72                                         
157  d, Saldo príjmu a výnosu rozpoctového hospodar.+/-965/152      785.994.846,94      785.994.846,94                                         
158  Soucet r. 147+148+149+150+151+152                     153    6.528.163.881,80-   6.313.528.142,78-     214.635.739,02-                    
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
159  Cizí zdroje              r. 155+161+183+191+196       154   30.007.013.902,11   29.988.067.440,31       18.954.661,80            8.200,00 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Rezervy
160  - Rezervy zákonné                               /941/ 155      413.322.619,01      413.322.619,01                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Dlouhodobé závazky
161  - Emitované dluhopisy                           /953/ 156   11.396.000.000,00   11.396.000.000,00                                         
162  - Závazky z pronájmu                            /954/ 157      156.948.377,53      156.948.377,53                                         
163  - Dlouhodobé prijaté zálohy                     /955/ 158          364.000,00          364.000,00                                         
164  - Dlouhodobé smenky k úhrade                    /958/ 159                                                                                 
165  - Ostatní dlouhodobé závazky                    /959/ 160      274.514.367,76      274.514.367,76                                         
166  Soucet r. 156+157+158+159+160                         161   11.827.826.745,29   11.827.826.745,29                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Krátkodobé závazky
167  - Dodavatelé                                    /321/ 162      869.329.861,80      869.328.717,11            1.144,69                     
168  - Smenky k úhrade                               /322/ 163                                                                                 
169  - Prijaté zálohy                                /324/ 164    2.119.183.160,37    2.103.693.380,58       15.489.779,79                     
170  - Ostatní závazky                               /325/ 165      751.681.156,15      751.708.973,15           19.617,00-           8.200,00 
171  Soucet r. 162+163+164+165                             166    3.740.194.178,32    3.724.731.070,84       15.471.307,48            8.200,00 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
172  - Závazky z upsan.nesplacených cen.papíru a vkl./367/ 167                                                                                 
173  - Závazky k úcastníkum sdružení                 /368/ 168          224.428,29          224.428,29                                         
174  Soucet r. 167+168                                     169          224.428,29          224.428,29                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
175  - Zamestnanci                                   /331/ 170      138.412.364,40      138.393.577,40           18.787,00                     
176  - Ostatní závazky vuci zamestnancum             /333/ 171       76.201.125,76       76.195.278,76            5.847,00                     
177  Soucet r. 170+171                                     172      214.613.490,16      214.588.856,16           24.634,00                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
178  - Závazky ze sociál.zabezp.a zdrav.pojištení    /336/ 173      265.394.738,59      265.394.738,59                                         
179  - Dan z príjmu                                  /341/ 174      470.985.323,38      470.985.323,38                                         
180  - Ostatní prímé dane                            /342/ 175       71.525.659,40       71.525.659,40                                         
181  - Dan z pridané hodnoty                         /343/ 176        2.856.100,17        1.072.366,17        1.783.734,00                     
182  - Ostatní dane a poplatky                       /345/ 177          414.824,90          414.824,90                                         
183  Soucet r. 174+175+176+177                             178      545.781.907,85      543.998.173,85        1.783.734,00                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
184  - Vyporád.prepl.dotací a ost.záv.se SR          /347/ 179       21.208.640,13       21.208.640,13                                         
185  - Vyporád.prepl.dotací a ost.záv.se ÚSC         /349/ 180    4.249.941.795,77    4.248.602.903,68        1.338.892,09                     
186  Soucet r. 179+180                                     181    4.271.150.435,90    4.269.811.543,81        1.338.892,09                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
187  - Jiné závazky                                  /379/ 182      858.789.258,19      858.453.163,96          336.094,23                     
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
188  Soucet r. 166+169+172+173+178+181+182                 183    9.896.148.437,30    9.877.201.975,50       18.954.661,80            8.200,00 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Bankovní výpomoci a pujcky
189  - Dlouhodobé bankovní úvery                     /951/ 184    6.128.308.810,54    6.128.308.810,54                                         
190  - Krátkodobé bankovní úvery                     /281/ 185        6.792.780,45        6.792.780,45                                         
191  - Eskontované krátkodobé dluhopisy (smenky)     /282/ 186                                                                                 
192  - Vlastní dluhopisy                            /-255/ 187                                                                                 
193  - Emitované krátkodobé dluhopisy                /283/ 188                                                                                 
194  - Ostatní krátkodobé financní výpomoci          /289/ 189       12.505.389,00       12.505.389,00                                         
195  Soucet r. 188+189                                     190       12.505.389,00       12.505.389,00                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
196  Soucet r. 184+185+186+187+190                         191    6.147.606.979,99    6.147.606.979,99                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
     Prechodné úcty pasívní
197  - Výdaje príštích období                        /383/ 192       15.010.277,48       15.010.277,48                                         
198  - Výnosy príštích období                        /384/ 193      514.670.146,68      514.670.146,68                                         
199  - Kurzové rozdíly pasívní                       /387/ 194    1.034.030.793,48    1.034.030.793,48                                         
200  - Dohadné úcty pasívní                          /389/ 195      158.397.902,88      158.397.902,88                                         
201  Soucet r. 192+193+194+195                             196    1.722.109.120,52    1.722.109.120,52                                         
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””
202  S O U C E T  cásti P-1                    r. 122+154  197  284.377.796.533,78  284.575.410.525,69      197.597.291,91-          16.700,00 
”””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””””

Přehled zjištěných nevypořádaných a neproúčtovaných inventarizačních rozdílů
	AKTIVA				
účet	název	Nevypoř.rozdíly	Neproúčt.rozdíly	Uvedené rozdíly - vykazuje	
		ze sl. 3	ze sl. 4		
013	Software	58 800,00		MHMP	
018	Drobný dlouhodobý nehmotný majetek		11 426,40	MŠ K Závětinám P-Řeporyje	
078	Oprávky k drob.dlouhodob.nehmot.maj.		-11 426,40	MŠ K Závětinám P-Řeporyje	
021	Stavby	-20 437 812,00		SOU Učňovská P9	
022	Samostatné movité věci a jejich  soubory	32 006,00		Lesy	
		23 240,00		Městská knihovna	
		2 027 620,51		MHMP	
028	Drobný dlouhodobý hmotný majetek	21 718,00		Lesy	
		8 745,59		Městská knihovna	
		51 117,75		ZvŠ a PrŠ V Olšinách	
		4 268,00		ZŠ Lužiny P-13	
			-29 810,40	MŠ K Závětinám P-Řeporyje	
		11 947,20		MČ Praha 3	
		534 634,90		MHMP	
031	Pozemky	-3 891 300,00		SOU Učňovská P9	
032	Umělecká díla a předměty		-13 680,00	MČ Praha 3	
042	Pořízení dlouhodobého hmotného  majetku	2 767 464,60		MČ Praha 3	
081	Oprávky ke stavbám	8 859 965,00		SOU Učňovská P9	
088	Oprávky k drob.dlouhodob.hmot.majetku		29 810,40	MŠ K Závětinám P-Řeporyje	
112	Materiál na skladě	120 301,47		ZOO	
		797,23		MŠ Parléřova P-6	
		266,94		MŠ Na Okraji P-6	
		77,45		MŠ Volavkova P-6	
		-33,69		MŠ Motýlek	
261	Pokladna	8 122,88		Gym. Výť. Pláň	
263	Ceniny	21 170,00		ZOO	
			250,00	MČ Praha - Řeporyje	
311	Odběratelé	5 352 909,95	5 352 909,95	Výstaviště	
		437,00		Sdružen.ambulan.zař. P-2	
		-4 950,00		Činoherní klub	
		16 449 019,86		MČ Praha 13	
		23 709 319,37		MČ Praha 6	
		-449 927,88		MČ Praha 17-Řepy	
	celkem účet 311	45 056 808,30	5 352 909,95		
314	Poskytnuté provozní zálohy	9 767 273,40		MČ Praha 13	
			-35 806,50	MČ Praha - Řeporyje	
	celkem účet 314	9 767 273,40	-35 806,50		
315	Pohledávky za rozpočtové příjmy		1 697,00	MČ Praha - Řeporyje	
316	Ostatní pohledávky		9 258,00	MČ Praha - Řeporyje	
335	Pohledávky za zaměstnanci		8 500,00	MČ Praha - Řeporyje	
378	Jiné pohledávky	0,02		ZvŠ P6	
		471 513,36		MČ Praha 13	
			76 200,52	MČ Praha - Řeporyje	
381	Náklady příštích období	37 730,00		ZOO	
	celkem účet 378	509 243,38	76 200,52		
	celkem-proúčtované invent. rozdíly	39 646 732,32			
	celkem-neproúčtované.invent.rozdíly		5 317 103,45		
	PASIVA				
902	Fond oběžných aktiv	-1 738 165,20		Jaz.škola Školská	
		-185 478,24		Gym. Ohradní	
912	Fond kulturních a soc.potřeb	-20 451,25		ZOO	
		27 880,00		SOU Velká Chuchle	
917	Peněžní fondy 		8 500,00	MČ Řeporyje	
932	Nerozdělený zisk.neuhrazená .ztráta min.let	-214 624 368,03		MČ Praha 13	
321	Dodavatelé	3 661,39		MŠ Lohniského P-5	
		-2 516,70		MČ Praha 13	
324	Přijaté zálohy	15 489 779,79		MČ Praha 13	
325	Ostatní závazky	-19 617,00		Gym. Zborovská	
			8 200,00	MČ Řeporyje	
331	Zaměstnanci	18 787,00		Gym. Zborovská	
333	Ostatní závazky vůči zaměstnancům	5 847,00		OA Dušní	
343	Daň z přidané hodnoty	1 783 734,00		ZOO	
349	Vypořádání s rozpočtem	1 338 892,09		MČ Praha 13	
379	Jiné závazky	300 138,97		SOU Písnice	
		5 248,00		Gym. Ohradní	
		30 707,26		Gym. Zborovská	
	Celkem-proúčtované inv.rozdíly	-88 967 923,42			
	Celkem-neproúčtované.invent. rozdíly 		108 634 697,50		
	Stavy rozdílů uváděné s kladnou hodnotou vyjadřují, že fyz. nebo dokl. inventurou byl zjištěn nižší	
	stav než stav vykázaný v účetnictví, stav se záporným znaménkem vyjadřuje zjištění opačné.