Hospodaření městských částí v roce 2005 bez chyb

Celkem 353 plánovaných a 19 mimořádných kontrolních akcí zaměřených na hospodaření městských částí a organizací zřízených HMP provedl v roce 2005 odbor kontrolních činností pražského magistrátu. Žádný z nedostatků zjištěných při kontrolách nebyl závažné povahy, ani si nevynutil  uložení sankcí podle zákona o rozpočtových pravidlech. Nedostatky se týkaly především neúplnosti, nesprávnosti nebo neprůkaznosti vedení účetnictví a nesprávného provedení inventarizace majetku a závazků.

V centrální evidenci Magistrátu hl. m. Prahy bylo zaneseno  887 podání adresovaných orgánům hl. m. Prahy.  Součástí vyřízení 263 podání bylo podrobné šetření.

Tabulka: přehled kontrolních akcí realizovaných v roce 2005 odbory začleněnými do oblasti kontrolních činností Magistrátu hl. m. Prahy

Typ kontrolní akce	Plán	Splněno (v %)
Přezkoumání hospodaření městských částí za rok 2004	32	100
Dílčí přezkoumání hospodaření městských částí za rok 2005	30	100
Finanční kontroly městských částí	4	100
Finanční kontroly příspěvkových organizací  z toho školy a školská zařízení	27 16	100
Finanční kontroly veřejných finančních podpor	107	100
Tématické kontroly	17	100
Kontroly plnění opatření k nápravě zjištěných nedostatků	62	100
Kontroly úrovně vyřizování a evidence stížností	11	100
Metodické dohlídky zaměřené na vnitřní kontrolní systém městských částí a příspěvkových organizací	63	100

V loňském roce bylo ukončeno 32 přezkoumání hospodaření městské části hl. m. Prahy za rok 2004. Ve 2. pololetí bylo též realizováno 30 dílčích přezkoumání hospodaření městských částí za rok 2005.

Dále byly provedeny 4 následné veřejnosprávní finanční kontroly městských částí hl. m. Prahy a 27 následných veřejnosprávních finančních kontrol příspěvkových organizací hl. m. Prahy (z toho 16 škol a školských zařízení).

Kontrole veřejných finančních podpor bylo podrobeno 107 projektů u 65 příjemců a realizátorů. Při těchto kontrolách byla zjištěna řada nedostatků méně závažného charakteru, které však nezakládají povinnost vracet poskytnuté finanční prostředky a které byly v průběhu kontrolní akce odstraněny.

Dále bylo uskutečněno 62 kontrol plnění opatření k nápravě zjištěných nedostatků, z toho u 23 městských částí hl. m. Prahy v rámci přezkoumání hospodaření, v 10 městských částech hl. m. Prahy (v jedné MČ proběhly 2 kontroly), ve 12 příspěvkových organizacích hl. m. Prahy a v 16 školách a školských zařízeních hl. m. Prahy. Kromě jednoho opatření byla všechna opatření splněna nebo jsou plněna průběžně.

Mimo to bylo provedeno celkem 9 tématických kontrol zaměřených na evidenci pohledávek včetně jejich zabezpečení proti promlčení, 8 tématických kontrol zaměřených na formální správnosti uzavírání smluvních vztahů včetně kontroly způsobu a úplnosti evidence smluv, 11 kontrol stavu a úrovně evidence a vyřizování petic a stížností podaných orgánům hl. m. Prahy na odborech MHMP.

Nedostatky zjištěné při kontrolách v roce 2005 nebyly závažné povahy, nebylo nutno přikročit k podnětům Radě hl. m. Prahy k pozastavení usnesení nebo rozhodnutí orgánů městských částí hlavního města Prahy v samostatné působnosti, ani nebylo potřebné ukládat sankce podle ustanovení § 22 zákona o rozpočtových pravidlech. V ojedinělých případech se jednalo o  porušení rozpočtové kázně (např. nezpracováním rozpočtového výhledu), nedostatky byly zjišťovány především v neúplnosti, nesprávnosti nebo neprůkaznosti vedení účetnictví a v nesprávném provedení inventarizace majetku a závazků, zjištěno bylo i  neodstranění nedostatků zjištěných při kontrolních akcích v minulém roce. Z pohledu hospodárnosti vynakládání finančních prostředků neměly kontrolní orgány hl. m. Prahy časté ani zásadní výhrady.

Řada zjištěných nedostatků byla odstraněna v průběhu kontrolních akcí, k ostatním nedostatkům byla orgány kontrolovaných osob přijata opatření k nápravě, která budou předmětem následných kontrol s cílem ověřit splnění těchto opatření k nápravě (§ 32 odst. 11 a 12 Statutu hl. m. Prahy).

Sestavení plánu kontrolních činností na rok 2005 zásadně ovlivnilo přijetí zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků. Do doby nabytí účinnosti tohoto zákona, což bylo 1. srpna 2004, probíhalo přezkoumávání jako jednorázová kontrolní akce po skončení účetního období. Citovaný zákon tento systém změnil tak, že přezkoumávání musí probíhat již v průběhu účetního období jako kontinuální proces od 1. 7. běžného roku do 30. 6. roku následujícího.

 

V Praze 2.2.2006

 

---

Ing. Martin Trnka – ředitel Magistrátu hl. m. Prahy

do funkce jmenován 1. 2. 2004, dříve působil jako zástupce ředitele MHMP, pověřený výkonem funkce vrchního ředitele sekce výkonu státní správy pro oblast rozvoje a péče o území. Celkově na Magistrátu hl. m. Prahy působí od roku 1995.

 

 

Za správnost: Tereza M. Dvořáčková / tel. 236 002 945